| Тэги: ТЭО, Производство куриного мяса, Производство куриных яиц | Комментарии (0)

Данный бизнес-план был разработана в 2007 году и может нести неточности, связанные с изменениями законодательства.

1. Резюме проекта

Данный бизнес-проект описывает создание и развитие ЗАО «Агропромышленный комплекс «Технопарк Барыбинский» на период с октября 2007 г. по декабрь 2019 г.

ЗАО «Барыбинский» является структурой ведущий производство и реализацию продукции яичного и мясного направлений птицеводства и включает в себя:

• Яичную птицефабрику,
• Бройлерную птицефабрику.

Данный проект содержит 38 Таблиц, 53 Рисунка и 8 Приложений.

1.1. Суть и цели проекта

Агропромышленный комплекс «Барыбинский» (АПК «Барыбинский») имеет проектную мощность:

• годового производства товарного яйца – 140 млн. штук,
• годового производства мяса бройлера – 10 млн. голов или 13 000 т,
• годового производства мяса куриного –1 000 т.

Средняя планируемая ежегодная выручка от реализации (на 2012 г.):

• яйца столового – $25 800 000,
• мяса куриного – $4 000 000,
• мяса цыплят - бройлеров – $57 900 000,
• порошка яичного – $1 000 000,
• субпродуктов и полуфабрикатов – $1 000 000.

Целями данного проекта являются:

• Определение сроков и сумм, необходимых для строительства и запуска Яичной и Бройлерной птицефабрик,
• Определение сроков окупаемости инвестиций в строительство и запуск Яичной и Бройлерной птицефабрик.

1.2. Расчётные сроки проекта

Бизнес – проект охватывает период с октября 2007 г. по декабрь 2019 г.

Срок окупаемости инвестиций – октябрь 2018 г.

Срок погашения задолженности по финансированию – октябрь 2018 г.

1.3. Стоимость и валюта проекта

Объём (пиковый) инвестиций по проекту – $33 333 333 (в 2009 г.).

Объём инвестиций в основные средства – $334 468 550 (по смете).

1.4. Источники финансирования проекта

Источниками финансирования являются заёмные средства. 

1.5. Выгоды и риски проекта

Выгоды проекта:

1. Создание агропромышленного комплекса по производству и реализации мяса бройлера, яйца столового в Барыбинском районе ______ской области с расчётным количеством занятого персонала – 933 человека,
2. Привлечение инвестиций в _______скую область в размере – более 330 млн. долларов США,
3. Создание бизнеса с ежегодным оборотом – более $577 000 000 (за 2010 г.) и чистой прибылью – более $3 000 000 (за 2010 г.), чистыми активами – более $200 000 000 (к началу 2019 г.) и рентабельностью по чистой прибыли (к началу 2019 г.) – 30%.

Риски проекта:

1. Ухудшение экономической ситуации в России (падение цен на энергоносители и объёма потребления),
2. Строительство аналогичных агропромышленных комплексов и ужесточение конкуренции по основным видам продукции,
3. Рост валютных и суммовых разниц по приобретению импортного оборудования.

1.6. Ключевые экономические показатели проекта

Объём инвестиций – $334 470 000.

Средний ежегодный оборот компании – $577 000 000.

Рентабельность – 30%

Численность персонала – 933 человекf.

Срок окупаемости инвестиций – 11 лет – с начала инвестиций, 10 лет – с начала выпуска готовой продукции.

Чистые активы бизнеса (на начало 2019 г.) –$207 400 000.

1.7. Качество продукции

Производственные площадки АПК «Барыбинский» расположены в экологически чистом районе ______ской области.

Производимая продукция:

Яйцо ТУ 9841-001-00636790-2003.

Ценность в 100 г:

• Энергетическая ценность – 157 ккал,
• Белок – 12,7 г,
• Жир – 10,9 г,
• Каротиноиды (в желтке) – 3,5 мг.

Минералы, содержащиеся в яйце – кальций, фосфор, медь, кобальт, серебро и т.д.

1.8. Экологические характеристики продукции

Продукция АПК «Барыбинский» соответствует требованиям экологической охраны производства, хранения и реализации. 

1.9. Упаковка продукции

Выпускаемая АПК «Барыбинский» продукция упаковывается в красочную, удобную и экологически безопасную упаковку. 

1.10. Выбор поставщиков оборудования

Среди поставщиков технологического оборудования и строительных компаний присутствуют европейские и отечественные компании. 

2. Оценка экономической эффективности

При оценке экономической эффективности исследуется:

• Объём и сроки инвестиций,
• Затраты по производству и реализации продукции,
• Доходы от реализации,
• Рентабельность и себестоимость производства,
• Ключевые финансовые показатели проекта.

2.1. Объём и сроки инвестиций

Объём привлекаемых инвестиций в большей части расходуется на вложение в инфраструктуру предприятия:

• Основные производственные активы предприятии (АПК «Барыбинский») в размере $215 000 000,
• Жилой городок для сотрудников предприятия в размере $119 000 000.

На Рисунке 1 приведён график формирования и погашения инвестиций в проект.

Погашение задолженности по финансированию Проекта – октябрь 2018 г.

2.2. Доходы от реализации

АПК «Барыбинский» реализует следующие виды продукции:

• Яйцо столовое,
• Мясо цыплят-бройлеров,
• Мясо кур,
• Яичный порошок,
• Субпродукты и полуфабрикаты.

Планируется производить из куриного помёта удобрения, а из остаточных продуктов переработки мяса птицы – корма для животных.

 

 

 

На Рисунке 2 приведён график выручки от реализации мяса цыплят - бройлеров. Рост выручки от реализации после 2010 года обусловлен влиянием инфляции, расчётный показатель которой был принят за 8% в год.
На Рисунке 3 приведён график выручки от реализации яйца столового.  По условиям Проекта на реализацию идёт всё яйцо с Яичной и Бройлерной фабрик, кроме яиц, необходимых для инкубирования, за исключением боя в размере 10%.
На Рисунке 4 приведён график выручки от реализации мяса суповых кур.  По условиям Проекта на реализацию идёт всё мясо кур, полученное от массового забоя Промышленного и Родительского стад Яичной фабрики и Родительского стада Бройлерной фабрики, а также птиц выбраковки обеих фабрик.
На Рисунке 5 приведён график выручки от реализации субпродуктов и полуфабрикатов из мяса кур.    Под субпродуктами в данном Проекте принимаются: Желудки куриные, Печень куриная, Сердечки куриные, Шеи куриные, Головы и ноги куриные. Под полуфабрикатами в данном Проекте принимаются: Фарш куриный, Колбаса куриная, Прочие полуфабрикаты.
В Таблице производится расчёт оптовой средней цены реализации полуфабрикатов, исходя из нормативов выпуска данной продукции.
В Таблице производится расчёт оптовой средней цены реализации субпродуктов, исходя из нормативов выпуска данной продукции.
В Таблице производится расчёт оптовой усреднённой цены реализации полуфабрикатов и субпродуктов, исходя из нормативов выпуска данных видов продукции.
На Рисунке 6 приведён график выручки от реализации яичного порошка.
В Таблице производится расчёт усреднённой цены реализации выпускаемой продукции, исходя из норматива розничной продажи в 30% от всего оборота.
На Рисунке приведён график выручки от реализации всей продукции предприятия.

2.3. Затраты по производству и реализации

Предприятие АПК «Барыбинский» несёт следующие виды затрат:

• Затраты на корма,
• Затраты на восстановление стада,
• Затраты на оплату труда с соответствующими налогами,
• Коммунальные расходы,
• Расходы на финансирование,
• Прочие расходы,
• Налоги.

2.3.1. Затраты на корма

На Рисунке приведён график затрат АПК «Барыбинский» на корма Яичной фабрики.  Рост средней величины затрат на корма, видимый из Рисунка, соответствует воздействию инфляции, принятой в Проекте за 8% в год.
На Рисунке приведён график затрат АПК «Барыбинский» на корма Бройлерной фабрики.
На Рисунке приведён график суммарных затрат АПК «Барыбинский» на корма для Яичной и Бройлерной фабрик.

2.3.2. Затраты на восстановление стада

График затрат на восстановление стада Яичной фабрики представлен на Рисунке 11. Бизнес – план рассчитан с учётом собственного производства (инкубирования) и выращивания молодняка, птицефабрики содержат Родительские стада для восстановления численности птицы. Однако, при запуске фабрик необходима закупка элитных кроссов птенцов со стороны, Также, в по мере обновления Родительского стада, предполагается ежегодная закупка партии 120-дневных птенцов.
График затрат на восстановление стада Бройлерной фабрики представлен на Рисунке 12.
График затрат на восстановление численности птиц обеих фабрик представлен на Рисунке 13.

2.3.3. Затраты на оплату труда (с налогами на ФОТ)

График затрат на оплату труда персонала АПК «Барыбинский» (вместе с соответствующими налогами на ФОТ) представлен на Рисунке 14. График затрат на оплату труда персонала птицефабрик сформирован на основе организационного плана формирования штата предприятия и с учётом ежегодной индексации заработной платы в размере 3% годовых.

2.3.4. Коммунальные расходы

График коммунальных расходов Яичной фабрики (расходов на газ и электроэнергетику) представлен на Рисунке 15.  На графике Рисунка 15 видны колебания коммунальных расходов с явно выраженным повышающим трендом. Тренд отражает влияние инфляции, колебания – отключение некоторых птичников (как правило по выращиванию ремонтного молодняка), что связано с Производственным планом выращивания молодняка. В случае отсутствия необходимости (в соответствии с Производственным планом) в выращивании молодняка, используемые ранее птичники отключаются от отопления и освещения.
График коммунальных расходов Бройлерной фабрики (расходов на газ и электроэнергетику) представлен на Рисунке 16.
График суммарных коммунальных расходов АПК «Барыбинский» (расходов на газ и электроэнергетику) представлен на Рисунке 17.

2.3.5. Расходы на финансирование

График расходов на финансирование инвестиций в проект АПК «Барыбинский» представлен на Рисунке 18. График расходов на финансирование инвестиций построен на основании принятой ставки финансирования в 6% годовых и графика финансирования (см. Рисунок 1).

2.3.6. Прочие расходы

График прочих расходов АПК «Барыбинский» представлен на Рисунке 19. Прочие расходы АПК «Барыбинский» состоят из: общехозяйственных расходов предприятия, прочих расходов предприятия. Общехозяйственные расходы предприятия нормируются как 30% от фонда заработной платы (ФОТ) сотрудников АПК «Барыбинский». Прочие расходы предприятия нормируются как 20% от фонда заработной платы (ФОТ) сотрудников АПК «Барыбинский».

2.3.7. Амортизация

График амортизационных отчислений АПК «Барыбинский» представлен на Рисунке 20. Начиная с 2010 года, когда все основные средства предприятия введены в строй, величина амортизационных отчислений постоянна и не зависит от инфляции.

2.3.8. Налоги

Рассчитанные в данном бизнес-плане налоги: НДС и налог на прибыль – имеют следующие особенности.  НДС из-за большого количества вводимых основных средств в течении всего периода расчёта остаются в виде активов предприятия – в категории «НДС к зачёту» (бухгалтерский счёт 19).  График изменения активов АПК «Барыбинский» «НДС к зачёту» представлен на Рисунке 21.
Налог на прибыль возникает с выходом предприятия на балансовую прибыль.  График платежей по налогу на прибыль АПК «Барыбинский» представлен на Рисунке 22.

2.4. Рентабельность и себестоимость производства

2.4.1. Структура себестоимости

В разрезе выбранных ранее категорий расходов (включая категорию «Налоги») представим динамику изменения структуры себестоимости, которая приведена на Рисунке 23.    Как видно из диаграммы, приведённой на Рисунке 23: доля расходов на финансирование инвестиций с течением времени падает с 50% до 0% (см. Таблицу 9), доля расходов на корма с течением времени растёт с 10% до 33%, доля коммунальных расходов с течением времени растёт с 10% до 33%, доля расходов на оплату труда практически не изменяется и составляет величину около 12%, доля прочих расходов практически не изменяется и составляет величину около 6%, доля амортизационных отчислений с течением времени падает с 30% до 16%, доля расходов на восстановление стада редко превышает значение в 3% и в большинстве случаях близка к 0%.

На Рисунке 24 представлена доля налоговых платежей в сумме всех расходов предприятия.

2.4.2. Рентабельность

График изменения рентабельность бизнеса АПК «Барыбинский», вычисляемой как отношение прибыли до налогообложения к выручке от реализации, приведена на Рисунке 25.  Как видно из диаграммы, приведённой на Рисунке 25 в начальный период (до выхода на проектную мощность) рентабельность бизнеса АПК «Барыбинский» отрицательна. С течением времени и погашением заёмного финансирования рентабельность бизнеса растёт до 30-40%.   Как видно из диаграммы, приведённой на Рисунке 25 в начальный период (до выхода на проектную мощность) данный вид рентабельности бизнеса АПК «Барыбинский» отрицательна. С течением времени и погашением заёмного финансирования рентабельность вырастает до 40-50%.

График изменения рентабельность бизнеса АПК «Барыбинский» по чистой прибыли, вычисляемой как отношение чистой прибыли ко всем затратам предприятия, включая и налоги, приведена на Рисунке 26.

2.6. Ключевые производственные и экономические показатели проекта

Расчётная часть проекта построена на экономико-математической модели бизнеса по выращиванию и реализации продукции птицеводства.

В основе модели лежат ключевые показатели, отражающие производственные и экономические аспекты данного бизнеса.

Эти ключевые показатели можно разделить на следующие группы, наполнение которых дано в соответствующих таблицах:

• Ключевые показатели всего предприятия, включающие в себя следующие виды показателей:
  • «Финансовые показатели бизнеса»,
  • «Производственные показатели бизнеса»,
  • «Ценовые показатели бизнеса»,
  • «Энергетические показатели бизнеса»,
• Ключевые показатели Яичной фабрики, включающие в себя следующие виды показателей:
  • «Количество птицы Яичной фабрики»,
  • «Предельный возраст птицы Яичной фабрики»,
  • «Показатели сохранности Яичной фабрики»,
  • «Показатели производительности птицы Яичной фабрики»,
  •  «Ценовые показатели Яичной фабрики»,
  • «Весовые показатели Яичной фабрики»,
  • «Прочие показатели Яичной фабрики».
• Ключевые показатели Бройлерной фабрики, включающие в себя следующие виды показателей:
  • «Количество птицы Бройлерной фабрики»,
  • «Предельный возраст птицы Бройлерной фабрики»,
  • «Показатели сохранности Бройлерной фабрики»,
  •  «Ценовые показатели Бройлерной фабрики»,
  • «Весовые показатели Бройлерной фабрики».

Модель бизнеса использует 73 общехозяйственных ключевых показателя, 51 ключевой показатель, относящийся к Яичной фабрике и 47 ключевых показателя, относящийся к Бройлерной фабрике.

2.7. Ключевые финансовые показатели проекта

Ключевые финансовые показатели проекта рассчитываются на основании финансово-экономической модели бизнеса, позволяющей определять показатели на ежемесячной основе.

Динамика рассчитанных показателей приводится в графиках и таблицах. 

2.7.1. Коэффициент текущей ликвидности CR

Динамика изменения коэффициента текущей ликвидности приведена на Рисунке 27.

2.7.2. Коэффициент абсолютной ликвидности AR

Динамика изменения коэффициента абсолютной ликвидности приведена на Рисунке 28.

2.7.3. Чистый оборотный капитал NVC

Динамика изменения чистого оборотного капитала приведена на Рисунке 29.

2.7.4. Коэффициент оборачиваемости запасов ST

Динамика изменения коэффициента оборачиваемости запасов приведена на Рисунке 30.

2.7.5. Коэффициент оборачиваемости рабочего капитала NCT

Динамика изменения коэффициента оборачиваемости рабочего капитала приведена на Рисунке 31.

2.7.6. Коэффициент оборачиваемости основных средств FAT

Динамика изменения коэффициента оборачиваемости основных средств приведена на Рисунке 32.

2.7.7. Коэффициент оборачиваемости активов TAT

Динамика изменения коэффициента оборачиваемости активов приведена на Рисунке 33.

2.7.8. Коэффициент покрытия собственным капиталом TD/TA

Динамика изменения коэффициента покрытия собственным капиталом приведена на Рисунке 34.
В более укрупнённом масштабе данный показатель приведён на Рисунке 35.

2.7.9. Коэффициент покрытия активов собственными источниками LTD/TA

Динамика изменения коэффициента покрытия активов собственными источниками приведена на Рисунке 36.
В более укрупнённом масштабе данный показатель приведён на Рисунке 37.

2.7.10. Коэффициент покрытия внеоборотных активов долгосрочными источниками LTD/FA

Динамика изменения коэффициента покрытия внеоборотных активов долгосрочными источниками в укрупнённом масштабе приведена на Рисунке 38.

2.7.11. Коэффициент зависимости от внешних займов TD/EQ

Динамика изменения коэффициента зависимости от внешних займов приведена на Рисунке 39.
В более укрупнённом масштабе данный показатель приведён на Рисунке 40.

2.7.12. Коэффициент покрытия процентов TIE

Динамика изменения коэффициента покрытия процентов приведена на Рисунке 41.
В более укрупнённом масштабе данный показатель приведён на Рисунке 42.

2.7.13. Коэффициент рентабельности валовой прибыли GPM

Динамика изменения коэффициента рентабельности валовой прибыли приведена на Рисунке 43.

2.7.14. Коэффициент рентабельности валовой прибыли GPM

Динамика изменения коэффициента рентабельности операционной прибыли приведена на Рисунке 44.

2.7.15. Коэффициент рентабельности чистой прибыли OPM

Динамика изменения коэффициента рентабельности чистой прибыли приведена на Рисунке 45.

2.7.16. Коэффициент рентабельности оборотных активов RCA

Динамика изменения коэффициента рентабельности оборотных активов приведена на Рисунке 46.

2.7.17. Коэффициент рентабельности внеоборотных активов RFA

Динамика изменения коэффициента рентабельности внеоборотных активов приведена на Рисунке 47.

2.7.18. Коэффициент рентабельности инвестиций ROI

Динамика изменения коэффициента рентабельности инвестиций приведена на Рисунке 48.

2.7.19. Коэффициент рентабельности собственного капитала ROE

Динамика изменения коэффициента рентабельности собственного капитала приведена на Рисунке 49.

2.8. Интегральные показатели эффективности проекта

Интегральные показатели эффективности проекта используются для определения ряда финансовых показателей проекта, которые необходимы при оценке влияния инфляционных процессов – стоимости денег – на финансовые результаты проекта.

Данный бизнес – план разработан с точностью до месяца - для финансовых планов и до декады – 10 дней – для производственных планов.

В расчёт финансовых планов включено воздействие инфляции на следующие ценовые показатели и связанные с ними значения выручки и расходов.

Исключение составляют следующие виды затрат:

• Амортизация,
• Налоги,

а также расходы на ФОТ, индексируемые со ставкой 3% годовых.

Для дальнейших расчётов интегральных показателей эффективности проекта приняты следующие условия:

• Период расчёта – 147 месяцев с октября 2007 г. по декабрь 2019 г,
• Ставка дисконтирования – стоимость денег – ставка инфляции - 8%.

2.8.1. Период окупаемости PB

Показатель определяет время, требуемое для покрытия начальных инвестиций за счёт чистого денежного потока, генерируемого инвестиционным проектом. Для расчёта периода окупаемости используются следующие отношения:

Сумма_Чистых_Поступленийс_начала_проекта = Сумма_Инвестицийс_начала_проекта

Графики суммы чистых поступлений – чистых поступлений накопительным итогом – и суммы инвестиций (также накопительным итогом) представлены на Рисунке 50.

В Таблице 30 содержаться значения данного показателя за весь рассматриваемый срок Проекта.

Как видно из Рисунка 50 сумма чистых поступлений от деятельности АПК «Барыбинский» накопительным итогом начинает превышать дисконтированную сумму инвестиций в октябре 2018 г.

Таким образом, период окупаемости проекта составляет 133 месяца или 11,1 лет.

2.8.2. Дисконтированный период окупаемости DPB

Показатель определяет время, требуемое для покрытия начальных инвестиций за счёт чистого денежного потока, генерируемого инвестиционным проектом. Для расчёта периода окупаемости используются следующие отношения:

Чистые_Поступленияс_начала_проекта / (1+m/100%)i-1= Инвестициис_начала_проекта / (1+m/100%)i-1

где интервалы суммирования – месяц.

m - месячная ставка дисконтирования

Графики суммы чистых поступлений – чистых поступлений накопительным итогом – и суммы инвестиций (также накопительным итогом) представлены на Рисунке 51.

В Таблице 30 содержаться значения данного показателя за весь рассматриваемый срок Проекта.

Как видно из Рисунка 51 при постоянной ставке рентабельности равной 8% сумма дисконтированных чистых поступлений от деятельности АПК «Барыбинский» начинает превышать дисконтированную сумму инвестиций в мае 2023 г.

Таким образом, период окупаемости проекта составляет 188 месяца или 15,7 лет.

2.8.3. Средняя норма рентабельности ARR

Средняя норма рентабельности ARR представляет собою доходность проекта и рассчитывается как отношение между среднегодовыми поступлениями от его реализации и величиной начальных инвестиций.

ARR = Сумма_Чистые_Поступленияс_начала_проекта / (n * Сумма_Инвестициис_начала_проекта)

где n – расчётный период (в годах).

ARR = $405 848 874 / (133 / 12 * $334 468 550) = 10,95%

2.8.4. Чистый приведённый доход NPV

Представляет собой абсолютную величину дохода от реализации с учётом ожидаемого изменения стоимости денег (дисконтирование).

NPV = Сумма_Чистые_Поступленияс_начала_проекта / (1+m/100%)i-1 – Сумма_Инвестициис_начала_проекта / (1+m/100%)i-1

 

NPV = $309 254 883 – $222 808 110 = $86 446 773

2.8.5. Индекс прибыльности PI

Характеризует прибыльность инвестиционного проекта.

PI = (Сумма_Чистые_Поступленияс_начала_проекта / (1+m/100%)i-1)/ (Сумма_Инвестициис_начала_проекта / (1+m/100%)i-1)

 

PI = $309 254 883 / $222 808 110 = 138,80%

2.8.6. Внутренняя норма рентабельности IRR

Представляет собой расчётную ставку процента, при котором чистый приведённый доход, соответствующий проекту, равен нулю.

(Сумма_Чистые_Поступленияс_начала_проекта / (1+IRR/100%)i-1)/ (Сумма_Инвестициис_начала_проекта / (1+ IRR /100%)i-1)

Значение показателя внутренней нормы рентабельности IRR равно 2,84288%.

3. Описание предприятия

3.1. Основные направления деятельности

Агропромышленный комплекс «Бобынинский» является сельскохозяйственным предприятием и специализируется в следующих направлениях деятельности:

• птицеводство яичного направления,
• птицеводство мясного направления.

Агропромышленный комплекс по производству и реализации следующих основных видов продукции птицеводства:

• яйцо куриное,
• мясо куриное бройлерное,
• продукция глубокой переработки яйца и мяса, в том числе:
  • порошок яичный,
  • мука мясокостная,
  • колбасы и копчёности,
  • пельмени,
  • полуфабрикаты из мяса птицы,
  • корма для животных,
  • органические удобрения на основе птичьего помёта.

 

Комплекс расположен на территориально обособленных площадках:

• § «Яичная фабрика», включающая:
  • инкубаторий,
  • цеха Промышленного стада кур – несушек – 7 птичников,
  • цеха Родительского стада – 3 птичника,
  • цеха Ремонтного молодняка – 8 птичников,
  • санпропускники,
  • пост охраны с видеонаблюдением,
  • пожарные посты,
  • § «Бройлерная фабрика», включающая:
    • инкубаторий,
    • цеха выращивания бройлера – 44 птичника,
    • цеха родительского стада – 5 птичников,
    • цеха ремонтного молодняка – 2 птичника,
    • санпропускники,
    • пост охраны с видеонаблюдением,
    • пожарные посты,
    • «Комбикормовая фабрика», включающая:
      • комбикормовый цех,
      • зернохранилище,
      • склад премиксов и добавок,
      • санпропускники,
      • пост охраны с видеонаблюдением,
      • пожарные посты,
      • «Фабрика по выпуску готовой продукции», включающая:
        • цех убоя,
        • цеха глубокой переработки мясопродукции,
        • склады – холодильники по хранению мясопродукции,
        • яйцесклад с сортировкой, маркировкой и упаковкой продукции,
        • цех по производству яичного порошка,
        • цех по производству мясокостной муки,
        • цех по производству тары и упаковки,
        • санпропускники,
        • пост охраны с видеонаблюдением,
        • пожарные посты,
      • «Административная площадка», включающая:
        • здания для управленческого персонала,
        • автопарк,
        • ремонтные мастерские,
        • котельная с прачечной и баней,
        • пост охраны с видеонаблюдением,
        • пожарные посты,
        • зооветлаборатория,
        • склады материально-технических ценностей, оборудования и инвентаря.

Общая площадь, занимаемая Агропромышленным комплексом, оценивается в 360 га.

На территории Яичной и Бройлерной фабрик размещаются птичники размерами 18*96 м в количестве, необходимом для размещения:

• Родительского стада Яичной фабрики – 3 птичника,
• стада Ремонтного молодняка Яичной фабрики – 8 птичников,
• Промышленного стада кур – несушек Яичной фабрики – 7 птичников,
• Родительского стада Бройлерной фабрики – 5 птичников,
• стада Ремонтного молодняка Бройлерной фабрики – 2 птичника,
• Промышленного стада цыплят - бройлеров Бройлерной фабрики – 44 птичника.

3.2. Основные средства и технологии

Сметная сумма основных средств АПК «Технопарк Барыбинский» составляет величину $215 156 703 и включает в себя стоимость строительства и оборудования:

• Яичной фабрики - $27 882 800,
• Бройлерной фабрики - $77 109 067
• Убойного цеха, цеха глубокой переработки, цеха утилизации и водоочистки - $24 691 200,
• Комбикормового завода с зернохранилищем на 2 месяца - $4 500 000,
• Яйцесклада с маркировкой, сортировкой и упаковкой - $5 191 200,
• Транспортного и ремонтного цехов и складов - $3 700 000,
• Административного корпуса - $1 300 000,
• Дорог на фабриках - $8 197 200,
• Стоимости выкупа земли под фабриками - $270 750,
• Прочих расходов (заборы и средства охраны) - $2 393 500,
• Дополнительных расходов на инфраструктуру - $31 047 143,
• Непредвиденных расходов - $18 628 286,
• Проектных работ - $10 245 557.

Укрупнённая смета строительства и оборудования АПК «Барыбинский» представлена в Таблице 31.

Технологии выращивания птицы включают полный цикл производства птицы.

Несушки Родительского стада производят яйцо, которое уходит на инкубацию. В инкубацию закладывается количество необходимое для выращивания цыплят Ремонтного молодняка.

В свою очередь, весь объём цыплят стада Ремонтного молодняка, по мере достижения ими необходимого возраста, переводится в Промышленное стадо, а при необходимости, и в Родительское стадо.

На Бройлерной фабрике цыплята стада Ремонтного молодняка пополняет только Родительское стадо. Инкубированные яйца, полученные от несушек – родителей, поступают в птичники выращивания бройлеров.

Корма для обеих фабрик приготавливаются на Комбикормовом заводе АКП «Барыбинский», который имеет зернохранилище, рассчитанное на 2 месяца производства кормов.

Для обеспечения производства проектной мощности по выпуску столовых яиц на Яичной фабрике определены следующие производственные параметры данной фабрики:

• Родительское стадо Яичной фабрики размещёно в 3 птичниках по 18 000 голов в каждом птичнике,
• стадо Ремонтного молодняка Яичной фабрики размещено в 8 птичниках по 60 000 голов,
• Промышленное стадо кур – несушек Яичной фабрики размещено в 7 птичниках по 75 000 голов,
• Предельный возраст выращивания цыплят стада Ремонтного молодняка составляет 120 дней,
• Предельный возраст курицы – несушки Промышленного стада составляет 360 дней,
• Предельный возраст курицы – несушки Родительского стада составляет 420 дней.

Для обеспечения производства проектной мощности по производству мяса бройлеров на Бройлерной фабрике определены следующие производственные параметры данной фабрики:

• Родительское стадо Бройлерной фабрики размещёно в 5 птичниках по 16 000 голов в каждом птичнике,
• стадо Ремонтного молодняка Бройлерной фабрики размещено в 2 птичниках по 40 000 голов,
• Промышленное стадо цыплят - бройлеров Бройлерной фабрики размещено в 44 птичниках по 40 000 голов,
• Предельный возраст выращивания цыплят стада Ремонтного молодняка составляет 180 дней,
• Предельный возраст выращивания цыплят - бройлеров составляет 40 дней,
• Предельный возраст курицы – несушки Родительского стада составляет 420 дней.

 

Произведённые Яичной фабрикой куриные яйца поступают на яйцесклад, оборудованный аппаратами по сортировке, маркировке и упаковке яиц.

Мясо кур-несушек, после массового забоя поступает в единый для обеих фабрик убойный цех для разделки и глубокой переработки.

Туда же попадают цыплята – бройлеры по достижении ими необходимого возраста выращивания.

Остатки забоя кур и цыплят, не прошедшие товарную подготовку, утилизируются также в едином для обеих фабрик цехе утилизации и водоочистки.

Для транспортного обслуживания фабрик имеется транспортные и ремонтные цеха и административные корпуса.

3.3. Производственная мощность предприятия

Агропромышленный комплекс «Технопарк Барыбинский» в проектной мощности рассчитан на:

• § содержание:
  • 10 млн. бройлеров в год,
  • 1 200 тыс. бройлеров одновременно,
  • 400 тыс. кур – несушек одновременно,
• § годовое производство:
  • яйца столового – 140 млн. шт.,
  • мяса куриного – 1 000 т,
  • мяса цыплят - бройлеров – 13 000 т,
• § годовой выручкой от реализации (на 2012 г.):
  • яйца столового – $25 800 000,
  • мяса куриного – $4 000 000,
  • мяса цыплят - бройлеров – $57 900 000,
  • порошка яичного – $1 000 000,
  • субпродуктов и полуфабрикатов – $1 000 000.

3.4. Персонал

Производственный персонал ЗАО «Агропромышленного комплекса «Барыбинский» объединяется в следующие подразделения:

• Яичная фабрика,
• Бройлерная фабрика,
• Фабрика по выпуску готовой продукции,
• Подразделения маркетинга, продаж и снабжения, розничной реализации,
• Службы главных специалистов:
  • Служба главного инженера,
  • Служба главного энергетика,
  • Служба главного механика,
  • Транспортная служба,
  • Служба Главного ветврача,
  • Служба Главного зоотехника,
• Финансово-экономические и юридические службы:
  • Бухгалтерия,
  • Планово-экономический отдел,
  • Юридическая служба,
• Вспомогательные службы:
  • Служба информационных технологий,
  • Охрана,
  • Складские службы.

 

Организационная структура АПК «Технопарк Барыбинский» представлена на Рисунке 52.

Штатное расписание предприятия включает 933 позиции.

Штатное расписание АПК «Барыбинский» представлено в Таблице 32.

 

Для привлечения высококвалифицированных кадров и обеспечения ключевых сотрудников предприятия жильём планируется построить Жилой городок АПК «Барыбинский».

На двух отдельных площадках расположены жилой посёлок с общей инфраструктурной частью, включающий:

• Дома общей площадью 350 кв.м – 30 строений,
• Дома общей площадью 250 кв.м – 140 строений,
• Дома общей площадью 150 кв.м – 330 строений,
• Общежитие на 100 мест,
• Школу на 500 учащихся,
• Поликлинику на 10 специалистов,
• Торговый центр с киноконцертным залом, кафе, домом быта на 3 000 кв.м,
• Детское дошкольное заведение на 150 мест,
• Физкультурно-оздоровительный комплекс на 1 000 кв.м.

 

Застройка жилого посёлка с инфраструктурой займёт две территории общей площадью в 110 га.

 

Оценочная стоимость Жилого городка с инфраструктурой приведена в Таблице 33.

3.5. Расположение и логистика

Производственные и жилые площади ЗАО «АПК «Технопарк Барыбинский» расположен в ______ской области, Барыбинском районе, близ деревни _____________.

Расстояние:

• от _____ – 185 км,
• от г. _____ – 35 км,
• от г. ______ – 15 км,
• от г. ________ – 10 км,
• от товарной ж/д станции «________» - 10 км.

3.6. Финансовое состояние

ЗАО «Агропромышленный комплекс «Барыбинский» заново создаваемое предприятие, получающее долгосрочное финансирование на создание и развитие и на момент создания данного бизнес – плана не ведущее финансово-хозяйственную деятельность. 

3.7. Возможности для реконструкции (строительства)

ЗАО «Агропромышленный комплекс «Барыбинский» заново создаваемое предприятие, данный бизнес – план включает в себя разделы, посвящённые строительству и оборудованию новых Яичной и Бройлерной фабрик, необходимой производственной инфраструктуры, а так же Жилого городка для работников АПК с инфраструктурой. 

3.8. Водопотребление и водоотведение

Водопотребление и водоотведение, необходимое для функционирования производственной и жилой частей АПК «Технопарк Барыбинский» производится на стадии проектных работ и не входит в компетенцию настоящего бизнес – плана. 

3.9. Энерго- и газоснабжение

Энерго - газоснабжение, необходимое для функционирования производственной и жилой частей АПК «Технопарк Барыбинский» производится на стадии проектных работ и не входит в компетенцию настоящего бизнес – плана.

Однако, исходя из потребностей для птицефабрик, можно оценить требуемое для функционирования производственной части комплекса.

 

В Таблице 34 приведена оценка потребности в газоснабжении Яичной фабрики.
В Таблице 35 приведена оценка потребности в газоснабжении Бройлерной фабрики.
В Таблице 36 приведена оценка потребности в электроснабжении Яичной фабрики.
В Таблице 37 приведена оценка потребности в электроснабжении Бройлерной фабрики.

4. Продукция

К продукции, производимой АПК «Технопарк Барыбинский», относятся следующие виды:

• яйцо куриное,
• мясо куриное бройлерное,
• продукция глубокой переработки яйца и мяса, в том числе:
  • порошок яичный,
  • мука мясокостная,
  • колбасы и копчёности,
  • пельмени,
  • полуфабрикаты из мяса птицы,
  • корма для животных,
  • органические удобрения на основе птичьего помёта.

5. Производственные планы

Данный раздел производственных планов включает в себя:

• План - график строительства и монтажа оборудования для Производственных площадок и Жилого городка АПК «Технопарк Барыбинский».
• Производственные планы Яичной и Бройлерной фабрик.
• План сбыта продукции АПК «Технопарк Барыбинский»,
• Организационный план развития АПК «Технопарк Барыбинский».

5.1. План – график строительства и монтажа

Фрагмент План – графика строительства и монтажа производственных мощностей АПК «Технопарк Барыбинский» со сроками (фрагмент) приведён в Таблице 38.

План – график строительства построен в подекадной (по 10 дней) разбивке и ввод новых птичников синхронизован с посадкой птицы в них.

Целые числа в Плане – графике строительства обозначают начало строительства объекта или монтажа оборудования.

Дробные числа в Плане – графике строительства обозначают начало подэтапа строительства объекта, закупки или монтажа оборудования.

Строительство такого объекта как птичник ведётся 1 месяц.

Монтаж оборудования птичника ведётся также 1 месяц.

 

 

 

 

 

 

 

 

Фрагмент План – графика финансирования строительства и монтажа производственных мощностей АПК «Технопарк Барыбинский» со сроками и объёмом финансирования приведён в Таблице 39.
Фрагмент План – графика строительства Жилого городка АПК «Технопарк Барыбинский» со сроками приведён в Таблице 40.  План – график строительства построен также в подекадной (по 10 дней).  Целые числа в Плане – графике строительства обозначают начало строительства объекта.  Дробные числа в Плане – графике строительства обозначают начало подэтапа строительства объекта, закупки или монтажа оборудования.
Фрагмент План – графика финансирования строительства Жилого городка АПК «Технопарк Барыбинский» со сроками и объёмом финансирования приведён в Таблице 41.

5.2. Производственный план

Производственный план рассадки птицы по птичникам, производства яиц и мяса Яичной фабрики в данном бизнес - плане создания и развития АПК «Технопарк Барыбинский» приведён в Приложениях 1 - 3.

В Приложении 1 представлен Производственный план рассадки стада Ремонтного молодняка Яичной фабрики.

В Приложении 2 представлен Производственный план рассадки Промышленного стада кур - несушек Яичной фабрики.

В Приложении 3 представлен Производственный план рассадки Родительского стада Яичной фабрики.

В Приложении 4 представлен Производственный план Яичной фабрики по интегральным показателям.

 

Производственный план рассадки птицы по птичникам, производства мяса бройлеров и яйца Бройлерной фабрики в данном бизнес - плане создания и развития АПК «Технопарк Барыбинский» приведён в Приложениях 4 - 6.

В Приложении 5 представлен Производственный план рассадки стада Ремонтного молодняка Бройлерной фабрики.

В Приложении 6 представлен Производственный план рассадки Промышленного стада цыплят - бройлеров Бройлерной фабрики.

В Приложении 7 представлен Производственный план рассадки Родительского стада Бройлерной фабрики.

В Приложении 8 представлен Производственный план Бройлерной фабрики по интегральным показателям.

Производственные планы построены в подекадной (по 10 дней) разбивке и построен с учётом строительства птичников и монтажа в них технологического оборудования.

5.3. План сбыта

План сбыта следует из плана производства продукции птицефабрик.

Ежемесячный план сбыта на период с начала производства – сентября 2008 г. по декабрь 2019 г. в помесячной разбивке и данным по натуральным и стоимостным показателям по реализации:

• Яйца столового,
• Мяса куриного,
• Мяса бройлеров,
• Яичного порошка,
• Субпродуктов и полуфабрикатов.

Фрагмент Плана сбыта АПК «Технопарк Барыбинский» приведён в Таблице 42.

 

 

 

 

5.4. Организационный план

Организационный план развития АПК «Технопарк Барыбинский» приведён в Таблице 43 (фрагмент). Организационный план содержит информацию о заполнении штатного расписания предприятия в поквартальном разрезе с учётом запуска птичников и иных производственных объектов предприятия. Организационный план создан в поквартальной разбивке на весь срок проекта.
В соответствии с Организационным планом Финансовый план формирования Фонда оплаты труда АПК «Технопарк Барыбинский» приведён в Таблице 44 (фрагмент). Используемые в Таблице данные от ФОТ предприятия содержат ежегодную индексацию на 3%.

6. Финансовые планы

В разделе «Финансовые планы» приведены: 

• План прибыли и убытков АПК «Технопарк Барыбинский»,
• План движения денежных средств АПК «Технопарк Барыбинский»,
• Прогнозный баланс АПК «Технопарк Барыбинский»,
• План расчётов по НДС,
• План инвестирования и возврата инвестиций

Финансовые планы приведены по основным категориям доходов и расходов, активов и обязательств в помесячном разрезе и базируются на Производственных планах предприятия, Плане строительства и монтажа производственных мощностей, плане строительства Жилого городка, Организационном плане АПК «Технопарк Барыбинский». 

6.1. Схема инвестирования

Схема инвестирования проекта представлена на Рисунке 53. 

Кредитор на условиях платности и возвратности предоставляет АПК «Технопарк Барыбинский» заём, который в течении срока заимствования обслуживается в виде перечисления Кредитору процентных платежей. 

По мере формирования у АПК «Технопарк Барыбинский» свободных средств, предприятие производит погашение Кредитору тела займа. 

6.2. План прибыли и убытков

План прибыли и убытков ЗАО «Агропромышленный комплекс «Технопарк Барыбинский» представлен в Таблице 45 (фрагмент). 

План прибыли и убытков построен в следующих категориях: 

• «Реализация продукции»,
• «Затраты на корма»,
• «Валовая прибыль»,
• «Списание расходов будущих периодов»,
• «Операционные расходы, ИТОГО»,
• «Расходы на восстановление стада»,
• «ФОТ с налогами на ФОТ»,
• «Коммунальный расходы»,
• «Прочие расходы»,
• «Амортизация»,
• «Операционная прибыль»,
• «Банковские проценты»,
• «Прибыль до налогов»,
• «Налог на прибыль»,
• «Чистая прибыль»,
• «Распределение чистой прибыли»,
• «Нераспределённая прибыль».

Приведённый План прибыли и убытков АПК «Барыбинский» учитывает формирование товарных остатков в размере 10% от объёма произведённой продукции, а также различие в НДС по ставкам 10% для продуктовой группы товаров и 18% по остальным группам и услугам (кроме процентов по займам), 

Для наглядности и удобства расчётов затраты представлены отрицательными числами. 

6.3. План движения денежных средств

План движения денежных средств ЗАО «Агропромышленный комплекс «Технопарк Барыбинский» представлен в Таблице 46 (фрагмент). 

План движения денежных средств построен в следующих категориях: 

• «Поступления»,
• «Доходы, Итого»,
• «Поступление кредитных средства»,
• «Оплаты»,
• «Расходы, Итого»,
• «Закупка кормов»,
• «Расходы на восстановление стада»,
• «ФОТ с налогами на ФОТ»,
• «Коммунальный расходы»,
• «Прочие расходы»,
• «Банковские проценты»,
• «Налоги»,
• «Инвестиционные вложения»,
• «Погашение кредитных средств»,
• «Остаток денежных средств».

Приведённый План движения денежных средств АПК «Барыбинский» учитывает формирование дебеторской и кредиторской задолженности в размере 10% от объёма задолженности от реализации продукции и закупки кормов. 

6.4. Прогнозный баланс

Прогнозный баланс ЗАО «Агропромышленный комплекс «Технопарк Барыбинский» представлен в Таблице 47 (фрагмент). 

Прогнозный баланс построен в следующих категориях: 

• «Активы, Итого»,
• «Основные средства»,
• «НДС к зачёту»,
• «Расходы Будущих периодов (РБП)»,
• «Товар»,
• «Дебиторская задолженность»,
• «Денежные средства»,
• «Пассивы, Итого»,
• «Капитал»,
• «Банковские кредиты»,
• «Кредиторская задолженность».

 

 

 

 

 

6.9. План расчётов по НДС

План расчётов по НДС ЗАО «Агропромышленный комплекс «Технопарк Барыбинский» представлен в Таблице 48 (фрагмент). 

План расчётов по НДС построен в следующих категориях: 

• «НДС полученный»,
• «НДС оплаченный»,
• «НДС в бюджет».

Приведённый План расчётов по НДС АПК «Барыбинский» учитывает различие в НДС по ставкам 10% для продуктовой группы товаров и 18% по остальным группам и услугам (кроме процентов по займам), 

Для наглядности и удобства расчётов «НДС оплаченный» представлен отрицательными числами. 

7. Риски проекта

К рискам данного проекта можно отнести следующие: 

1. Экономические риски:
   1. Ухудшение экономической ситуации в России (падение цен на энергоносители и объёма потребления),
   2. Строительство аналогичных агропромышленных комплексов и ужесточение конкуренции по основным видам продукции,
   3. Рост валютных и суммовых разниц по приобретению импортного оборудования,
   4. Вступление Росси в ВТО и принятие соответствующих мер.
2. Организационные риски:
   1. Низкая квалификация ключевого персонала предприятия,
   2. Сложности в наличии сотрудников для линейных позиций.