Данный Регламент разработан в 2005 году и может нести неточности, связанные с изменениями законодательства. Указанные номера банковских счетов соответствуют старому плану счетов.

1. Основные положения

Платёжный календарь (далее- «Календарь») представляет собой массив данных, обработанный в соответствии с методикой, описанной настоящим Положением и представленный в виде комплекса таблиц и графиков.

Целью ведения Календаря является планирование и управление состоянием ликвидности Банка на период действия всех инвестиционных, кредитных, клиентских и прочих операций и программ, связанных как с размещением, так и с привлечением Банком средств.

В целях настоящего Положения ликвидность Банка подразделяется на следующие категории:

• Мгновенная
• Текущая
• Краткосрочная
• Долгосрочная

Ликвидные активы делятся на следующие категории: 

• Ликвидные активы первой очереди, включающие остатки по кассе, корреспондентским счетам, средства на биржах, использованные кредитные линии по МБК.
• Ликвидные активы второй очереди, включающие стоимость пакета ценных бумаг первого эшелона и неиспользованные кредитные линии по МБК.
• Ликвидные активы третьей очереди, включающие стоимость пакетов акций и облигаций второго эшелона, корпоративных облигаций, государственных облигаций и векселей.

Календарь является неотъемлемой частью Политики управления ликвидностью Банка.

Форма ведения Платёжного календаря утверждается Комитетом по управлению активами и пассивами.

Платёжный календарь является объектом рассмотрения и принятия решений Комитетом по управлению активами и пассивами Банка.

Комитет по управлению активами и пассивами Банка по своему усмотрению назначает режим управления ликвидности, обозначаемый как первый (1), второй (2) и третий (3). 

2. Принципы формирования Платёжного календаря

Обработка массива данных для ведения Календаря осуществляется Казначейством (далее - «Уполномоченное подразделение»).

Формирование массива данных для ведения Календаря, а также представление примечаний и пояснений к нему, осуществляется Департаментом кредитования и инвестиций, Управлением пассивов, Казначейством, а также другими подразделениями, деятельность которых оказывает или может оказать влияние на состояние ликвидности Банка (далее – «Смежные подразделения»).

Для целей составления Календаря, каждое смежное подразделение назначает ответственного сотрудника по формированию массива данных по операциям своего подразделения. Данный сотрудник является ответственным за своевременное предоставление корректное  данных уполномоченному подразделению. Кандидатура ответственного сотрудника утверждается Комитетом по управлению активами и пассивами по представлению начальника смежного подразделения.

В случае несвоевременного или некорректного предоставления сведений для формирования Календаря, ответственный сотрудника смежного подразделения и его непосредственный руководитель представляют Комитету по управлению активами и пассивами объяснение причин.

В случае несвоевременного или некорректного предоставления сведений по операциям смежного подразделения для формирования Календаря, уполномоченное подразделение вправе, по результатам анализа состояния ликвидности Банка, отказать смежному подразделению в осуществлении расчётов по таким операциям.

Массив данных для формирования Календаря состоит:

• из массива прогнозных данных, формируемого из запланированных сделок, отражающего прогноз исполнения или неисполнения контрагентом своих обязательств перед Банком, а также прогноз исполнения или неисполнения Банком обязательств перед контрагентом, как по активным, так и по активным операциям.
• из массива исторических данных, формируемого из заключённых сделок, отражающего самый факт исполнения или неисполнения контрагентом свих обязательств перед Банком, а также факт исполнения или неисполнения Банком обязательств перед контрагентом, как по активным, так и по активным операциям.

Массив прогнозных данных содержит планируемые сделки, вероятность наступления которых устанавливается 67% и 99 %.

Массив исторических данных содержит фактические сделки, вероятность наступления которых не рассчитывается.

Массив исторических данных используется для анализа массива прогнозных данных и повышения степени вероятности наступления планируемых событий.

Местом хранения и поддержания актуальности массива данных является информационная банковская система «Лотус», подсистема «Кредит и депозит».

Ответственность за обработку массива данных, формирование Календаря и своевременное представление информации возлагается на уполномоченное подразделение.

Ответственность за актуальность массива данных возлагается на смежные подразделения.

3. Особенности формирования массива данных и его обработка для ведения Календаря

Массив данных для ведения Календаря формируется по принципу непрерывности поступления и обработки данных.

Обработка и представление текущих обработанных данных Календаря осуществляется ежедневно. Платёжный календарь предоставляется Руководству Банка дважды в день:

• 10-30 каждого дня с приложением перечня основных событий, оказавших влияние на ликвидность, планируемой структурой активов на утро следующего дня, справки о поступлениях и списаниях, заложенных на предыдущую дату, но не произошедших (с указанием причин);
• 17-00 уточнённый план структуры ликвидных активов на следующее утро, справка о вновь возникших обстоятельствах, приведших к изменениям.

Обработка осуществляется по мере обновления массива данных уполномоченными подразделениями.

Обязательными для включения в Календарь являются следующие виды движения денежных средств:

• По вновь выдаваемым кредитам, инвестициям, проектам кредитного характера и пролонгациям ранее выданных кредитов суммы ухода вносятся в Календарь:
  • при управлении ликвидностью в режиме, определённом Комитетом по управлению активами и пассивами как «1» – в момент передачи полного комплекта документов по кредитной заявке на рассмотрение Кредитного комитета. Дата фактической выдачи устанавливается как дата заседания Кредитного комитета плюс 3 дня.
  • при управлении ликвидностью в режиме, определённом Комитетом по управлению ликвидностью как «2» – на основании согласованного решения двух заместителей Председателя Правления- членов Комитета по управлению активами и пассивами.
  • при управлении ликвидностью в режиме, определённом Комитетом по управлению ликвидностью как «3» – на основании согласованного решения Правления.
  • В соответствии с решением Комитета по управлению активами и пассивами, могут устанавливаться дополнительные правила внесения сумм ухода в Календарь.
• Выдача кредитов в рамках обслуживания ранее открытых кредитных линий и ранее установленных лимитов овердрафтов:
при управлении ликвидностью в режиме, определённом Комитетом по управлению активами и пассивами как «1» – по решению начальника смежного подразделения (ДКИ).
• при управлении ликвидностью в режиме, определённом Комитетом по управлению ликвидностью как «2» – на основании согласованного решения двух заместителей Председателя Правления- членов Комитета по управлению активами и пассивами.
• при управлении ликвидностью в режиме, определённом Комитетом по управлению ликвидностью как «3» – на основании согласованного решения Правления.

В соответствии с решением Комитета по управлению активами и пассивами, могут устанавливаться дополнительные правила внесения сумм ухода в Календарь.  

Суммы неиспользованных овердрафтов в Календарь заносятся суммарно в размере 50 % на день Т+7.

Суммы использованных овердрафтов в Календарь заносятся суммарно в размере 50 % на день Т+5.

Суммы неиспользованных кредитных линий в ПК заносятся суммарно на день Т+14.

Планируемые приходы по кредитам:

• Планируемые приходы по кредитам учитываются в момент выдачи кредита.
• За 30 дней до даты погашения кредита ответственный сотрудник ДКИ обязан подтвердить факт исполнения погашения в установленный срок.
• За 7 дней до даты погашения кредита ответственный сотрудник ДКИ обязан подтвердить факт исполнения погашения в установленный срок.
• В случае не возможности определить дату погашения кредита сумма кредита снимается из Календаря. Наличие в Календаре текущих кредитов с просроченной датой погашения не допускается.

Планируемые приходы/уходы по операциям РЕПО, залога и заклада с ценными бумагами: 

• Планируемые приходы по операциям РЕПО, залога и заклада с ценными бумагами учитываются в момент совершения операции РЕПО, залога и заклада.
• За 1 день до даты закрытия по операциям РЕПО, залога и заклада с ценными бумагами, ответственный сотрудник смежного подразделения (Казначейства) обязан подтвердить факт исполнения и снятия обременения в установленный срок.

Платежи, связанные с исполнением Инвестиционного бюджета банка на сумму, превышающую 3 млн. рублей, заносятся в Календарь в момент утверждения инвестиционного бюджета и/или его изменения.

По вновь заключаемым договорам привлечения средств:

• Выплаты по депозитным договорам заносятся в Календарь в момент заключения договора.
• Выплаты по собственным векселям заносятся в Календарь в момент заключения договора. Сумма просроченных векселей прибавляется к сумме остатков до востребования
• Суммы погашения и выплат купонного дохода по выпущенным облигациям заносятся в Календарь в момент решения Совета Банка о дате размещения облигаций.
• Суммы уменьшения платных пассивов по договорам о неснижаемых остатках заносятся в Календарь в момент заключения договора.

Суммы от 20 млн. руб., связанные с прочий деятельностью банка, заносятся в Календарь в момент принятия решения о движении средств.

Суммы средств для операций с ценными бумагами не входящими в состав ликвидных активов.

Средства, ежедневно привлекаемые по операциям МБК в сумме, заявляемой Казначейством. 

4. Отчётные формы

Расчёт состояния ликвидности Банка. 

Прогнозные графики высоколиквидных активов, в виде: 

• Графика фактического состояния ликвидности;
• Графика планируемой, на основании выборки данных из общего массива, имеющих вероятность наступления 99%, ликвидности;
• Графика планируемой, на основании выборки данных из общего массива, имеющих вероятность наступления 67%, ликвидности;
• Графика, отражающего установленные плановые показатели.

Числовых значений и комментария к ним, на основании которых сформированы графики.

Местом хранения и обработки массива данных является комплекс связанных файлов, хранящейся на сервере Банка (директория S/A&L). Доступ к данному сетевому ресурсу предоставляется по согласованию с заместителем Председателя Правления, курирующим Казначейство.