Экономика, Финансы, Организационное развитие Бизнеса
Работы по Экономике, Финансам, Организационному развитию Бизнеса - Бизнес-модели и Концепции
|
Бизнес-модель по выращиванию листовых салатов в теплице площадью 1 000 кв.м

Данная Бизнес-модель была сформирована в 2011 году и может нести неточности, связанные с изменениями законодательства и экономических условий.

1. Основные параметры Бизнес-модели

В рамках данного Проекта рассматривается тепличный бизнес по выращиванию свежих листовых салатов с параметрами и свойствами, наиболее востребованными на российском рынке на текущий момент. 

Основными параметрами, на которых базируются финансово-экономические расчеты, стали: 

  • Выращиваемая культура – зеленные (листовой салат),
  • Площадь закрытого грунта – 0,1 га,
  • Расположение теплицы – южные регионы России,
  • Сезонность бизнеса – круглогодичное выращивание,
  • Тепличные конструкции – плёночный битуннель конструкции Richel, стенки и торцы из сотового поликарбоната площадью 19,2 м * 54 м,
  • Агротехнологии – гидропонная технология питательного слоя, выращивание салата в три этапа: проращивание семян, подращивание рассады и выращивание салата, гидропонные стеллажные установки, электродосвечивание, водяное отопление нижнего уровня, воздушное отопление верхнего уровня, кондиционирование в жаркие летние периоды,
  • Организация сбыта – мелкий опт, 50% общепит и 50% торговый ритейл,
  • Собственные средства инвестора – 30% от суммы инвестиций,
  • Заемные средства под проект – 70% от суммы инвестиций,
  • Процент за обслуживание кредита – 16% годовых,
  • Время для подготовительных мероприятий, строительства теплицы и монтажа оборудования – 9 месяцев,
  • Горизонт расчета – 75 месяцев (6 лет 3 месяца), с октября 2011 г. по декабрь 2017 г.,
  • Организационная форма бизнеса – СХК, ООО или ИП,
  • Система налогообложения – ЕСХН,
  • Учёт фактора инфляции, отдельная ставка инфляции для заработной платы персонала,
  • Основанием для финансово-экономических планов и расчётов является Производственный план в ежедневной разбивке на весь горизонт планирования,
  • Производственный план содержит данные по ежедневной посадке / пересадки семян / рассады / салата, сбора готовой продукции, заполнения стеллажей УГС-1 и УГС-3, потребления воды, газа, электроэнергии,
  • Строительство теплицы предполагается на земельном участке, к границам которого подведены газовые, электрические сети, водоканал и канализация.

Бизнес-модель построена по параметрической схеме. В качестве параметров модели используются ключевые параметры бизнеса, которые сгруппированы в три раздела: временные показатели (146 показателей), количественные показатели (112 показателей), стоимостные показатели (181 показатель).

Изменяя эти 439 показателей, можно настроить Бизнес-модель так, чтобы она учитывала те или иные особенности данного бизнеса.

Пользователь Бизнес-Модели может изменять значение любого показателя математической матрицы, для учета особенностей конкретного проекта. Результатом изменений значений показателей станет адекватное изменение конечных итогов финансово-экономических расчетов.

2. Вид теплицы

Теплицу в 1 000 кв. м (0,1 га) по площади можно назвать «фермерской» для выращивания огурцов, томатов, роз. Но для выращивания зеленных культур, в том числе листового салата, теплица площадью около 1 000 кв. м может претендовать на звание «промышленной». Причиной тому является высокий оборот (скорость выращивания) салата и, соответственно, высокий годовой урожай культуры.

В настоящее время в России фиксируется постоянный рост потребления свежей салатной продукции, однако до сих пор объем спроса на листовой салат не достиг уровня европейских стран, поэтому потенциал роста потребительского спроса еще далеко не исчерпан.

Для обеспечения стабильного качества выпускаемой продукции в рамках данной Бизнес-Модели выбрана теплица, относящаяся к проверенным временем и эксплуатацией, -  плёночная теплица компании Richel конструкции битуннель (см. Рисунок 1).Теплица типа «битуннель»

Пленочная теплица Richel битуннель представляет собой два шатра теплицы с прямыми стенами, спаренные по боковой стене.

Этот тип теплицы является универсальной профессиональной теплицей. В большинстве случаев устанавливается на площадь близкую к 700-2500 кв. м. Теплица предназначена для производства большинства тепличных культур. Возможна круглогодичная эксплуатация.

Высота теплицы в коньке 4,0 м/ 4,8 м. Длина кратна шагу арок (1,5 м или 2 м) до 120 м. Высота до желоба 2,2 / 2,5 м. Высота до подвеса от 2,51 м до 2,74 м, ширина 19,2 м. Возможна установка системы односторонней верхней вентиляции (фрамуги ленточного типа односторонние на 35 или двусторонние типа «бабочка» на 40% площади кровли), установка боковой вентиляции (1 или 2-х сторонней). Покрытие выполняется двойным полиэтиленом, поликарбонатом, комбинированное (РЕ/РС). При ширине теплицы в 19,2 м ближайшая (чуть большая) по площади к 1 000 кв. м теплица будет иметь (при шаге арок в 2,0 м) длину 54,0 м и общую площадь (1):

19,2 м * 54,0 м = 1 036,8 кв. м

(1)

Теплица покрывается длинномерной пленкой. Ширина пленки - 15 метров. Особый эффект дает покрытие двойным слоем пленки. Между слоями пленки через специальные турбины подается воздух. Создается эффект воздушной подушки. Данное двойное покрытие гарантирует экономию тепловой энергии от 30 до 40 % по сравнению с теплицами покрытыми стеклом, при этом снижается амплитуда термических колебаний внутри теплицы.

Торцы и боковые стенки теплицы выполнены из поликарбоната PC толщиной 8 мм.

Теплица сформирована из трёх зон:

  • рассадная зона,
  • зона выращивания салата,
  • технологическая зона.

3. Технология выращивания

Выращивание салата в теплице можно подразделить на три этапа: 

  • проращивание семян,
  • подращивание рассады,
  • выращивание салата.

3.1. Технология питательного слоя NFT

В качестве агротехнологии выращивания салата предлагается технология круглогодичного выращивания растений на стеллажах при использовании электродосвечивания. Данные стеллажные технологии являются разновидностью гидропонной технологии.

К числу преимуществ использования стеллажей относится довольно большой типоразмер (длина) данных установок, позволяющий оптимально разместить максимальное количество технологического оборудования в теплицах разной геометрии.

Техника питательного слоя ((Nutrient Film Technique, NFT) была разработана Аленом Купером в институте Glasshouse Crops Research Institute в Литлхэмптоне, Англия.

По данной технологии (питательного слоя) выращивания, растения находятся поверх U-образного канала, закрытого со всех сторон в тоннеле, по дну которого циркулирует тонкий слой питательного раствора. Насос и резервуар, расположенные ниже уровня каналов, собирают и подают питательный раствор обратно в систему. Корни растут вниз вдоль канала, получая кислород прямо изнутри желоба, а питательные вещества из тонкой пленки раствора перетекают по дну желоба вниз под действием гравитации (угол наклона от 1° до 5°). Закрытые каналы позволяют поддерживать 100% влажность для защиты корней от пересыхания. Эффективность метода высокая, так как закрытая система практически исключает испарения питательного раствора. NFT технология популярна при выращивании листового салата и других зеленных — низкорослых культур с быстрым оборотом.

Подача раствора может быть цикличной или непрерывной. Цикличная подача (FDS) обеспечивает лучшую аэрацию корней, но она сложнее в реализации.

Непрерывная подача раствора предлагается к использованию на основных каналах установки УГС-1 для доращивания салатов до готовности. Цикличная подача раствора предлагается к использованию на стеллажах УГС-3 для выращивания рассады из пророщенных семян.

Основные преимущества технологии в её низкой стоимости и относительной лёгкости обслуживания. Основные риски возникают из-за возможного отказа помпы, подающей питательный раствор, что может погубить растения за несколько часов.

Для выбранной теплицы – плёночная, Richel, битуннель, размерами 19,2 м шириной и длинной 54,0 м – Рисунок 2 показывает расположение установок гидропонных стеллажных УГС-1 и УГС-3.План размещения в теплице установок гидропонных стеллажных (УГС)

Установка для доращивания салата до готовности УГС-1 (см. Рисунок 3) представляет собой пластиковую конструкцию фиксированной шириной 1,825 м, состоящую из 11 пластиковых каналов. В каждом канале с шагом 0,18 м имеются отверстия для размещения в них салата. Отверстия расположены в шахматном порядке.

Длина стеллажа определяется таким образом, чтобы крайним растениям было достаточно места для развития. Так при длине установки УГС-1 в 8,010 м на одном стеллаже имеются 6 каналов по 44 отверстия и 5 каналов по 43 отверстия. Внешний вид установок гидропонных стеллажных для выращивания салата УГС-1

3.2. Условия выращивания зеленного салата

К условиям выращивания тепличных культур относится световой, температурный и влажностной режим. 

Для зеленного листового салата оптимальными являются параметры: 

  • Температурные режимы окружающего воздуха:
    • в камере проращивания: 18°С – 24°С,
    • в рассадном отделении:
      • днём - 18°С – 20°С,
      • ночью - 16°С – 18°С,
    • хранения готовой продукции:
      • до 10 суток - 0°С -10°С,
      • до 5 суток – +4°С – +5°С,
  • Влажность воздуха:
    • При проращивании семян:
      • в камере проращивания - 93% – 100 %,
      • без камеры проращивания – 85% – 90 %,
    • При выращивании рассады – 70% – 80 %,
    • При подращивании салата:
      • в пасмурные дни – 65% – 70 %,
      • в солнечные дни – 75% – 85 %,
    • При хранении:
      • готовой продукции салата 90% – 95%,
      • семян салата – 9% - 13%,
  • Освещение – 10 000 люкс – 12 000 люкс.

При температуре воздуха ниже +8°С салаты перестают расти и впадают «в спячку», срок созревания культуры значительно увеличивается. При более низкой температуре растение погибает.

При повышении температуры воздуха до 22°С - 24°С и выше, растения начинают «идти в стрелку».

Повышенная влажность воздуха часто вызывает грибковые заболевания (белая гниль), сниженная против нормы влажность приводит к появлению краевых ожогов листьев.

Минимальный уровень освещённости салата – 6 000 лк – 7 000 лк, максимальный – до 20 000 лк с соблюдением теплового режима.

Поддержание параметров температуры, влажности и освещения в заданных пределах от оптимальных значений является гарантией точности периода созревания салатной культуры, и, соответственно, стабильности производственного объема.  

3.3. Производственный цикл и расчет объема производства

Объем производства теплицы напрямую определяется длительностью каждого этапа. Каждый из этих этапов, в зависимости от времени года, занимает различное количество времени: 

  • проращивание семян – от 3 дней летом до 7 дней зимой,
  • подращивание рассады – от 15 дней летом до 21 дней зимой,
  • выращивание салата – от 18 дней летом до 23 дней зимой.

Расчет длительности каждого этапа в конкретной теплице зависит от длительности светового дня в зоне расположения теплицы. В качестве примера в рамках данной Бизнес-модели рассматривается расположение теплицы в районе города Волгоград ЮФО РФ (северная широта 48°, соответствует линии Каменск-Шахтинский Ростовской обл. – г. Волгоград).

Привязав длительность каждого этапа к длительности светового дня в Волгограде, получаем график изменения длительности этапа в году (см. Рисунок 4).График изменения длительности этапов выращивания салата

На одной установке УГС-1 длиной 8,010 м и шириной 1,825 м можно одновременно выращивать 479 растений салата (2):

6 каналов * 44 отв./канал + 5 каналов * 43 отв./канал = 479 отверстий

(2)

Максимальный срок (в зимнее время) доращивания салата на установках УГС-1 – 23 дня. Определяя количество данных установок в количестве 46 штук, в зимний сезон с теплицы можно будет снимать ежедневный урожай с двух стеллажей по 479 штук салата на каждой или 958 растений в зимний день.

Для поддержания непрерывности процесса выращивания салата, при ежедневном зимнем съёме готового салата с двух УГС-1 надо каждый день и пересаживать подрощенную рассаду салата и установок УГС-3 на УГС-1.

Таким образом, надо ежедневно пересаживать из рассадного отделения в отделение по доращиванию салата не менее 958 растений.

Определим количество столов с УГС-3 (см. Рисунок 5) в данной теплице.Внешний вид установок гидропонных стеллажных для подращивания рассады УГС-3

Рассаду доращивают в кассетах по 54 растения в каждой. Рассадная кассета для салатной линии имеет габариты 40 см * 60 см. На одном столе УГС-3 (шириной 1,825 м) по ширине стола умещается 3 кассеты в длину (3).

60 см/кассета * 3 кассеты = 180 см = 1,8 м

(3)

На стол УГС-3 длиною 8,0 м умещается 20 рядов кассет шириною 40 см (4):

800 см / 40 см/кассета= 20 рядов

(4)

или 60 кассет на одном столе УГС-3 (5):

20 рядов * 3 кассеты/ряд = 60 кассет

(5)

или 3 240 растения (66):

60 кассет * 54 шт./кассета = 3 240 шт. салата

(6)

Ежедневно (в пиковый сезон - зимой) необходимо пересадить из кассет в УГС-1  958 растений, которым для подращивания рассады понадобится около 18 кассет (7):

958 шт. салата / 54 шт./кассета= 17,74 кассеты < 18 кассет

(7)

В зимний сезон нормативное время подращивания рассады составляет 21 день, т.е. для обеспечения непрерывности технологического процесса необходимо 378 кассет (8), которые можно разместить на 7 столах УГС-3 (9):

18 кассет/день * 21 день = 378 кассет

(8)

378 кассет / 60 кассет/стол= 6,3 стола < 7 столов

(9)

Таким образом, для круглогодичного равномерного выращивания (без учёта фактора качества выращивания: всхожести семян, выбраковки рассады и салата) 349 670 штук зеленных салатов в год, с производительностью 28 740 горшочков в месяц, потребуется:  

  • 378 кассет для подращивания рассады,
  • 7 столов УГС-3 для подращивания рассады,
  • 46 столов УГС-1 для выращивания готовой продукции,
  • 349 670 горшочков с питательной смесью (в год).

При этом, для поддержания равного объема производства продукции в течение года,  часть кассет и столов будет простаивать в «летний» сезон из-за более короткого производственного цикла, а среднегодовая загрузка с учетом сезонности составит 89 %.

4. Разрешительная документация и подготовительные работы

Для начала деятельности необходимо получить ряд разрешительных документов и заключить договоры: 

  • получение разрешительной документации на строительство теплицы,
  • заключить договоры на поставку оборудования и технологий,
  • заключить договоры на проведение строительных работ,
  • заключить договоры на реализацию продукции,
  • провести сертификацию готовой продукции.

Земельный участок, предназначенный под строительство теплицы, должен быть оформлен в собственность или в долгосрочную аренду. 

Для функционирования тепличного комплекса необходима следующая инфраструктура: 

  • наличие магистрального газоснабжения,
  • наличие водоснабжения (водопровода или скважины с достаточным дебитом),
  • подключение к электросетям,
  • наличие локальной канализации или подключение к центральной канализации,
  • автомобильные дороги для вывоза готовой продукции и поставки сырья и материалов.

Для оформления разрешительной документации и подключения участка к инфраструктурным сетям, нужен расчет максимальной мощности используемого электрического оборудования. 

Подробный расчет основных показателей электропотребления теплицы приведен в Приложении 1. 

Подробный расчет основных показателей отопления теплицы приведен в Приложении 2.

Стоимость подключения и получение разрешительной документации существенно отличается по регионам РФ и по конкретным проектам. На конечный уровень затрат максимальное влияние будет оказывать удаление выбранного земельного участка под строительство теплицы от магистральных сетей электроэнергии, водоснабжения, канализации, газа.  Значения соответствующих статей инвестиционных затрат в данной Бизнес-модели приведены для земельного участка в волгоградской области, к границам которого подведены все инфраструктурные инженерные сети.

Монтаж тепличных конструкций осуществляется на подготовленный фундамент, который представляет собой столбчатый фундамент, сделанный их бетона или винтовых свай.

5. Оборудование и инвестиции

Расчет количества и мощности оборудования для салатной теплицы основывается на заданном параметре ежемесячного объема производства 900 - 950 горшочков в день, и обеспечивает поддержание температурного, влажностного и светового режима на оптимальном уровне. 

Для получения качественной продукции при выращивании салата необходимы следующие тепличные системы: 

  • Система питания (полива) растений,
  • Система электродосвечивания растений,
  • Система отопления (и кондиционирования) теплицы,
  • Камера проращивания семян,
  • Камера для хранения готовой продукции.

К Системе питания (полива) растений относится следующее оборудование: 

  • Растворный узел (Фито-FD-326 S) с обвязкой,
  • Узел предварительного приготовления маточного раствора,
  • Емкости под раствор баки А, В, С с обвязкой,
  • Бак накопитель и насосная станция,
  • Система подачи питательного раствора,
  • Стеллажи гидропонные для рассады (УГС-3),
  • Стеллажи гидропонные для салата (УГС-1),
  • Система сбора питательного раствора,
  • Система дождевания рассады,
  • Система испарительного доувлажнения высокого давления,
  • Система подкормки углекислым газом,
  • Система производственной канализации.

Система электродосвечивания растений выстраивается на базе светильников для теплиц «Флора» ЖСП 64-250-001Р и ЖСП 64-150-001Р в полном комплекте с лампами соответственно ДНаЗ-250 и ДНаЗ-150 с электронным управлением к ним. 

К системам отопления (и кондиционирования) теплицы относится следующее оборудование: 

  • Система управления микроклиматом: Комплекс серии FC,
  • Система водяного отопления на базе котла Viessmann Vitoplex 200 с автоматикой Vitotronic 100 GW2 и газовой вентиляторной горелкой Vitoflame 10,
  • Система воздушного отопления на базе водяной тепловой пушки (фанкойла) Galletti AREO 43 AREO434601C0,
  • Система форточной вентиляции,
  • Система зашторивания.

Форточная вентиляция теплиц предназначена для обеспечения естественного воздухообмена замкнутого объёма теплиц с наружным пространством через вентиляционные проёмы в кровельной части светопрозрачного ограждения теплицы. 

Система вентиляции приводится в действие автоматически от датчика автоматизированной системы управления или оператором дистанционно.  

Система зашторивания предназначена: 

  • для снижения перегревов воздуха в объеме теплицы в периоды с избыточной солнечной радиацией способом притенения,
  • для уменьшения тепловых потерь теплицы через ограждение в холодные периоды года (суток),
  • для создания равномерного и благоприятного для растений температурного поля и повышения влажности в объёме растительного ценоза на всей площади теплицы при сохранении проветривания.

Система управления микроклиматом теплиц серии FC организует изменение микроклимата теплицы, регулируя четыре показателя: температуру воздуха, влажность, количество света и уровень углекислого газа, с целью максимальной продуктивности теплицы.

Камера проращивания семян вместе с тележками для перевозки рассады из камеры проращивания используется для начального этапа выращивания салата.

Для деятельности по тепличному выращиванию салата также необходимы тележки для сбора продукции и упаковочные столы.

Перед отправкой покупателям готовая упакованная в товарную тару продукция будет находиться в холодильной камере для обеспечения свежести.

Камера для хранения готовой продукции используется для хранения упакованной готовой продукции перед отгрузкой потребителям, которая осуществляется при помощи транспортного средства коммерческого автомобиля – «Газель изотермический фургон».

Доставка готовой продукции в точки розничных продаж и общепит (кафе, рестораны, столовые), будет производиться на собственном грузовом автомобиле типа «Газель», в товарной таре.

В рамках данной Бизнес-модели расчеты ведутся для Проекта со стартом в октябре 2011 года. Срок реализации Проекта можно передвинуть без изменения математической матрицы на любой срок, кратный месяцу.

Стоимость и сроки поставки оборудования, выполнения строительных и монтажных работ, подготовительных операций приведены в Таблице 1.Инвестиции в Проект по выращиванию салата в пленочной теплице площадью 1 000 кв. м

Общая стоимость инвестиций в данный бизнес-проект составляет сумму порядка 14 200 000 руб., включая стоимость: 

  • подготовительных - 700 000 руб.,
  • строительных и монтажных работ – 1 700 000 руб.,
  • стоимость оборудования и конструкций – 11 800 000 руб.

 

 

 

 

Структура инвестиционных расходов приведена на Рисунке 6. Подавляющую долю в структуре имеют инвестиции в оборудование и тепличную конструкцию, – 83%. Долю в 5% занимают подготовительные мероприятия. 12% от инвестиционных затрат занимают строительные и монтажные работы.

 

 

Структура инвестиций в тепличный проект

Стоимость и сроки подготовительных мероприятий Проекта по выращиванию салата в пленочной теплице площадью 1 000 кв. м приведены в Таблице 2.

 

 

Стоимость и сроки подготовительных мероприятий Проекта по выращиванию салата в пленочной теплице площадью 1 000 кв. м

Структура расходов на подготовительные мероприятия приведена на Рисунке 7.

Расходы на мероприятия величиной менее 5% от суммы подготовительных расходов сведены в категорию «Прочие». 

 

Структура затрат на подготовительные мероприятия

Стоимость и сроки выполнения строительных и монтажных работ приведены в Таблице 3.

 

 

Стоимость и сроки выполнения строительных и монтажных работ

Структура расходов на строительные и монтажные работы приведена на Рисунке 8.

Расходы на мероприятия величиной менее 5% от суммы расходов на строительные и монтажные работы по Проекту сведены в категорию «Прочие».

 

Структура затрат на строительно-монтажные мероприятия

Стоимость и сроки поставки оборудования приведены в Таблице 4.

 

 

Стоимость и сроки поставки оборудования

Структура расходов на оборудование приведена на Рисунке 9.

Расходы величиной менее 5% от суммы расходов на оборудование по Проекту сведены в категорию «Прочие».

 

Структура затрат на оборудование

30% затрат на оборудование придутся на приобретение тепличных конструкций («холодный домик»).

Финансовый график инвестирования приведён на Рисунке 10. График построен с учётом условий 50% авансов.

 

Финансовый график инвестиций

План – график инвестиций приведён на Рисунке 11.

Срок инвестирования – с октября 2011 г. по август 2012 г. включительно.

План – график инвестиций 

6. Мощность и тип основного тепличного оборудования

Для данной салатной теплицы площадью 1 000 кв. м произведём расчет необходимой мощности и подбор основного оборудования для электродосвечивания, обогрева, полива. 

6.1. Оборудование для электродосвечивания

Оборудование для электродосвечивания растений в теплице должно обеспечивать равномерное освещение, достаточное для активного и качественного выращивания салата в теплице.

Освещённость растений должно быть не менее 10 000 лк. Время, которое растения должны быть на свету – 20 часов в сутки.

Кроме того, лампы и светильники, обеспечивающие досвечивание в теплице, имеют тепловые потери, которые нагревают растения, изменяя температурный режим в теплице. Этот эффект позволяет частично компенсировать затраты на обеспечение обогрева теплицы зимой, но негативно влияет на поддержание температуры 16 – 20°C летом.

Поэтому выбор источников освещения должен быть таким, чтобы, с одной стороны,  обеспечивать необходимую освещённость растений салата, и, с другой стороны, иметь минимально возможную мощность для уменьшения теплового эффекта нагрева растений, т.е. мощность осветительных ламп в теплице должна быть минимальной, но достаточной для необходимого уровня освещения.

Подробный расчёт освещения для данной теплицы с выбором номенклатуры тепличных светильников и специальных ламп приведён в Приложении 1.

Для обеспечения необходимого уровня освещения салата в теплице данной конструкции необходимы следующие типы светильников:

  • Тепличный светильник ЖСП 64-250-001P с зеркальными натриевыми лампами высокого давления ДНаЗ-250 производства фирмы Reflux,
  • Тепличный светильник ЖСП 64-150-001P с зеркальными натриевыми лампами высокого давления ДНаЗ-150 производства фирмы Reflux.

Два типа светильников с разной мощностью используются для размещения в разных точках теплицы в целях максимальной экономии электроэнергии.

Для обеспечения требуемого уровня освещения растений необходимо 212 светильников типа ЖСП 64-250-001P и 138 светильников типа ЖСП 64-150-001P.

Расчётная электрическая потребляемая мощность светильников равна 88,44 кВт.

На тепловые потери кабеля, питающего светильники, будет уходить 6,75 кВт электрической мощности.

В расчётах использовался кабель медный силовой негорючий марки ВВГнг-2х2,5 в количестве 1 700 м, общей стоимостью 62 900 руб.

С учётом запаса, необходимого для питания остальных, менее значительных нагрузок, теплицы имеет расчётную максимальную потребляемую мощность 120 кВт (сети переменного тока 220 В).

Для обеспечения общего времени светокультуры салата необходимо 20 часов освещения в сутки. Часть светового потока будет обеспечена за счет естественного солнечного освещения.

Учитывая динамику времени светового дня на широте г. Волгограда (48° северной широты), получаем график электродосвечивания салата в теплице (Рисунок 12).Сезонная динамика длительности светового дня в г. Волгограде и времени электродосвечивания в салатной теплице

Максимальное потребление электроэнергии приходится на зимние месяцы, когда время электродосвечивания достигает 11,65 часов в сутки. 

При учёте того, что потребляемая теплицей электрическая мощность равна 120 кВт, в самые короткие зимние дни на электродосвечивание будет уходить до 1 398 кВт*час электроэнергии в сутки (10):

120 кВт * 11,65 час = 1 398 кВт*час

(10)

В год время электродосветки составит сумму в 2 839,7 часов, а максимальное годовое потребление электроэнергии - 340 764 кВт*час (11):

120 кВт * 2 839,7 час = 340 764 кВт*час

(11)

Рисунок 13 отражает динамику электропотребления теплицы, необходимую для электродосвечивания теплицы на широте г. Волгограда.Сезонная динамика суточного расхода электроэнергии на электродосвечивание в салатной теплице в г. Волгограде

При тарифе на электроэнергию, равному 2,94 кВт*час максимальные годовые затраты на электроэнергию для данной теплицы составят сумму порядка 1 000 000 руб. (12):

340 764 кВт*час * 2,94 руб./кВт*час = 1 001 846,16 руб.

(12)

6.2. Оборудование для отопления

Оборудование для отопления в теплице должно обеспечивать постоянное регулирование температурного режима в теплице. Вне зависимости от внешней температуры воздуха внутренняя температура воздуха в теплице должна находиться в пределах 16°С – 18°С.

Теплица представляет собой светопроницаемую лёгкую конструкцию, которая с точки зрения теплотехнических расчётов является тепловой ограждающей конструкцией.

Ограждающая конструкция с точки зрения теплотехники обладает определённой мощностью потери тепловой энергии, передачи её изнутри наружу.

Эта тепловая мощность потерь должна компенсироваться расположенными внутри нагревательными приборами, имеющими температуру выше температуры воздуха в теплице за счёт теплоносителя, который доставляет этим приборам дополнительную тепловую энергию.

В свою очередь теплоноситель нагревается отопительным устройством – котлом, источником энергии у которого служит газ, электричество, уголь, дрова и т.п.

Практика отопления теплиц диктует необходимость разноуровневого отопления: обогрев верхних слоёв воздуха теплицы и нижних.

Состав системы отопления можно определить следующим образом:

  • Отопительное устройство,
  • Нагревательные приборы отопления верхних слоёв воздуха теплицы,
  • Нагревательные приборы отопления нижних слоёв воздуха теплицы,
  • Аппаратура контроля температуры и доставки теплоносителя.

Подробный расчёт системы отопления для данной теплицы с выбором номенклатуры газового котла, воздушной тепловой пушки, циркуляционного насоса, номенклатуры, расположения и количества гладких труб для наземного и бокового отопления приведён в Приложении 2.

В основе выбора лежит определение теплового потока ограждающей конструкции выбранной теплицы.

Для определения теплового потока рассчитываются удельные тепловые потери следующих частей конструкции теплицы:

  • Боковых стенок теплицы,
  • Торцевых стенок теплицы,
  • Кровли теплицы,
  • Пола теплицы.

В расчёте учитываются факторы: 

  • врывания холодного воздуха через дверь теплицы,
  • инфильтрации наружного воздуха,
  • влияния нагрева воздуха теплицы за счёт работы системы электродосвечивания растений.

При расчёте максимального теплового потока учитывалась абсолютный минимум зимней температуры в г. Волгограде, взятый из СНиПа РФ 23-01-99 «Строительная климатология» величиной -35°С. 

Удельные тепловые потери теплицы по расчёту равны 5 747,56 кВт/град, которые состоят из угловых тепловых потерь: 

  • Боковых стенок теплицы – 826,85 кВт/°С,
  • Торцевых стенок теплицы – 451,12 кВт/°С,
  • Кровли теплицы – 4 201,23 кВт/°С,
  • Пола теплицы – 244,60 кВт/°С,

При максимальной разнице температур между внутренним +18°С и наружным воздухом теплицы -35°С, максимальный тепловой поток теплицы составляет 304,62 кВт (13):

5 747,56 Вт/град. Цельсия * (18 – (-35)) град. Цельсия = 304 620 Вт = 304, 62 кВт

(13)

С учётом инфильтрации воздуха максимальный поток увеличивается до 380,78 кВт.

Но из-за влияния тепловых потерь при работе системы электродосвечивания растений, расчётный максимальный тепловой поток уменьшается до 364,83 кВт.

Учитывая 15% коэффициент запаса, округлив в большую сторону, получаем величину максимального теплового потока теплицы размером 420 кВт.

Распределяя поровну между собой доли верхнего (воздушного) и нижнего (водяного) контуров отопления, определяем тепловые мощности, которые они должны генерировать для отопления теплицы в самые морозные сутки.

В качестве приборов отопления нижнего, водяного контура теплицы выбраны гладкие электросварные трубы диаметром 51 мм и толщиной стенок 1,5 мм.

Трубы будут укладываться на пол и вдоль боковых стенок теплицы. Отопительные приборы в виде гладких металлических труб выбраны с точки зрения удобства их очистки в условиях теплицы.

Для обеспечения мощности нижнего контура величиною 210 кВт потребуется более 1 632 м таких труб общей площадью 261,19 кв. м.

Трубы будут располагаться вдоль теплицы, по 4 трубы вертикально вдоль каждой из боковых стенок и 22 трубы по полу теплицы.

Общая длина труб с учётом подачи от теплового кола и возврата к нему составляет величину около 1 729 м (весом 3 163 кг). Стоимость труб для нижнего контура отопления (при цене 36 200 руб./тн) определена в размере 114 515 руб.

 

В качестве отопительного устройства для системы нижнего контура отопления теплицы выбран газовый котёл Viessmann Vitoplex 200 с автоматикой Vitotronic 100 GW2 и газовой вентиляторной горелкой Vitoflame 100 номинальной тепловой мощностью 200 кВт.

Для обеспечения номинальной мощности в 200 кВт данный котёл расходует 23,0 куб. м природного газа в час. Каждый сгоревший кубометр газа обеспечивает тепловую мощность в размере 8,70 кВт/(куб. м/час) (14):

200 кВт / 23,0 куб. м/час = 8,70 кВт/(куб. м/час)

(14)

При удельной тепловой мощности системы отопления, затрачиваемой на нагрев теплицы на 1°С равной 3,96 кВт/град. Цельсия, понадобится 0,46 куб. м газа в час для нагрева теплицы за счёт нижнего контура отопления (15):

3,96 кВт/град. / 8,70 кВт/(куб. м/час) = 3,96 (куб. м/час)/град.

(15)

Данный котёл будет нагревать теплоноситель – воду до температуры 95°С. Проходя по приборам отопления – гладким трубам, вода нагревает внутренний воздух теплицы. При этом она охлаждается, достигая температуры в 75°С на входе в котёл.

Стоимость данного газового котла с горелкой – около 473 000 руб.

Для обеспечения необходимой скорости циркуляции теплоносителя (9,04 куб. м/час) в системе отопления необходим циркуляционный насос, обеспечивающий данную скорость воды.

В качестве насоса выбран  циркуляционного насоса Grundfos серии 200 UPS 32/30 F с максимальной производительностью 10,5 куб. м/час, электрической мощностью 85 Вт и стоимостью около 19 150 руб.

Верхний уровень отопления обеспечивается водяной тепловой пушкой (фанкойлом) марки Galletti AREO 43 модели AREO434601C0.

Тепловая мощность нагрева данной тепловой пушки равна величине чуть большей 53 кВт, поэтому для обеспечения тепловой мощности верхнего уровня отопления (210 кВт) потребуется 4 такие тепловые пушки, стоимостью 36 300 руб. каждая.

Для доставки горячей воды до тепловых пушек понадобится около 200 м труб (уже используемых металлических электросварных 51*1,5 мм), общей стоимостью порядка 13 300 руб.

Воду для тепловых пушек будет нагревать ещё один газовый котёл Viessmann Vitoplex 200 с автоматикой Vitotronic 100 GW2 и газовой вентиляторной горелкой Vitoflame 100 номинальной тепловой мощностью 200 кВт.

А циркуляцию воды – обеспечивать такой же циркуляционный насос Grundfos серии 200 UPS 32/30 F.

Максимальное потребление газа для обогрева теплицы приходится на зимние месяцы, когда температура окружающего воздуха (на примере г. Волгограда) достигает согласно СНиПу «Строительная климатология» -7,5°С (среднемесячное значение января).

Среднесуточный расход газа при таких температурах составляет величину около 560 куб. м в сутки. Годовое потребление газа на отопление теплицы площадью 1 036 кв. м, расположенную на широте г. Волгограда, составляет 87 600 куб. м природного газа.

Рисунок 14 отражает суточную динамику тепловой мощности для обогрева данной салатной теплицы. 

График построен исходя из данных о среднемесячных температурах в г. Волгограде.

 

 

 

Сезонная динамика необходимой тепловой мощности для обогрева салатной теплицы в г. Волгограде

Рисунок 15 отражает сезонный график потребления природного газа для обогрева теплицы в г. Волгограде.

 

 

 

Сезонная динамика потребления газа для обогрева салатной теплицы в г. Волгограде

7. Производственный план

Технология выращивания салата включает в себя три стадии (этапа): 

  • проращивание семян,
  • подращивание рассады,
  • доращивание салата до товарной продукции.

Особенностями тепличного круглогодичного выращивания салата является зависимость длительности выращивания салата от времени года. В рамках рассматриваемого Проекта для теплицы, расположенной на широте 48 градусов северной широты (для примера взят г. Волгоград, широтою 48° с. ш.), расчеты длительности вегетативного периода привели к таким срокам: 

  • Зимой салат выращивается в течение 51 дня (7 дней – проращивание семян, 21 день – подращивание рассады, 23 дня – выращивание салата).
  • Летом – в течение 36 дней (3 дня – проращивание семян, 15 дней – подращивание рассады, 18 дней – выращивание салата).

Разница в сроках каждой стадии выращивания салата объясняется сезонным фактором (зима – лето).

Данная методика формирует динамику изменения сроков каждой стадии исходя из длительности светового дня.

Одинаковые производственные площади (количество стеллажных установок) при непрерывном производственном процессе дают больше салата при большей скорости выращивания салата (более коротком периоде его выращивания).

В результате летом количество выращенных в теплице растений оказывается значительно больше (расчётное значение в 1,41 раза = 51 день / 36 дня).

Однако это не совсем так из-за того, что растения последовательно проходят стадии своего роста. Так, на границах зимы и лета, когда последняя стадия – выращивание салата – занимает соответственно максимальную и минимальную продолжительность, стадии подращивания рассады и проращивания семян уже не имеют свои экстремальных значений.

В Таблице 5 приведён фрагмент Производственного плана тепличного выращивания салата. По структуре План отражает для каждой стадии выращивания салата:

  • плановое количество мест (растений) к посадке (пересадке),
  • плановое количество кассет / УГС-3 / УГС-1 к посадке (пересадке),
  • плановое количество дней данной стадии выращивания для этого календарного дня,
  • увеличение количества кассет / УГС-3 / УГС-1 для данной стадии,
  • уменьшение количества кассет / УГС-3 / УГС-1 для данной стадии,
  • остаток использованного количества кассет / УГС-3 / УГС-1 для данной стадии,
  • плановое количество кассет / УГС-3 / УГС-1 для съёма для данной стадии,
  • доля занятого оборудования стадии.

Данный формат Производственного плана формируется в ежедневной разбивке для всего требуемого периода планирования. 

Производственный план выращивания салата. Фрагмент 

Расчётная часть Производственного плана построена с учётом изменения сроков каждого этапа в зависимости от времени (дня) года и контроля количества занятого (под выращивание) технологического оборудования теплицы. Производственный план учитывает и такой фактор как качество производимой продукции.  

Для этого используются такие показатели, как всхожесть семян, выбраковка рассады, выбраковка салата на выращивании. Для дальнейших расчётов эти показатели имеют значение 95%.

Так как выращивание салата зимой представляет собой более долгий процесс, то расчёт количества технологического оборудования идёт на основании зимней скорости выращивания.

Однако, цена и потребность в салате зимой выше, чем летом. Кроме того, система сбыта продукции должна также учитывать сезонный рост производства салата летом и обеспечивать реализацию дополнительной продукции.

При этом возникает дилемма: либо производство теплицы настраивать на одинаковое количество готовой продукции вне зависимости от сезона, либо более эффективно использовать производственные площади, увеличивая объём производства (и сбыта) летом.

Данная финансово-экономическая модель имеет возможность использовать разные производственные программы выращивания салата в теплице.

Ниже в расчётах рассматриваются две из них:

  • Производственная программа, при которой вне зависимости от сезона выпускается одинаковое количество салата в день. Данное количество определяется как максимально возможное для наибольшей длительности выращивания салата зимой,
  • Производственная программа с увеличенным выпуском продукции в летнее время, при которой учитывается сезонный фактор сокращения срока выращивания салата летом. При такой программе стеллажные установки используются максимально эффективно круглогодично, что приводит к большему количеству выхода готовой продукции летом.

График эффективности использования УГС-1 при неизменном количестве выпуска теплицей готовой продукции представлен на Рисунке 16. 

Как видно из рисунка, максимальная эффективность использования оборудования (когда все стеллажи одновременно заняты) приходится на зиму и составляет величину 100%, минимальная эффективность – летом. Для выпуска того же количества салата летом требуется только 78% площадей теплицы. Среднегодовое значение использования данного технологического оборудования в этом случае составит величину 89%. 

 

Эффективность использования стеллажей УГС-1 при максимально постоянном объёме производства салата в теплице

Эффективность использования оборудования можно увеличить за счёт роста летнего выпуска салата. На Рисунке 17 представлен график ежедневного выпуска готовой продукции, при котором среднегодовое использование технологического оборудования достигает 96% с зимним максимумом в 100% и летним минимумом - 91%. 

 

Ежедневный выпуск тепличной продукции при разных объёмах летнего производства

Рисунок 18 отражает эффективность использования технологического оборудования по сравнению с эффективностью максимального (по зиме), но неизменного количества выпуска тепличной продукции.

 

Эффективность использования стеллажей УГС-1 при максимально постоянном объёме производства салата в теплице и при годовом выпуске с максимальной эффективностью использования оборудования

При постоянном ежедневном выпуске с учётом качества выращивания (всхожести семян, выбраковки рассады и салата)  (910 шт. в день) за год теплица производит 332 150 штук салата (для не високосного года – 365 дней выращивания).

Если оптимизировать загрузку производственных мощностей, увеличив тем самым выпуск готовой продукции в летний сезон, годовой выпуск теплицы составит 362 251 штук салата (для не високосного года – 365 дней выращивания).

За базовую модель принимается модель с Производственной программой выпуска постоянного ежедневного количества салата в теплице  в размере 910 шт. салата ежедневно.

Пусть выход на данное количество производства и сбыта будет происходить в течение 6 месяцев с постоянной (линейной) скоростью прироста производства. Фрагмент свёрнутого Производственного плана Проекта, отражающий начало производства, его рост и выход на проектную мощность приведён в Таблице 6. Производственный план на первый год запуска производства в эксплуатацию

Рисунок 19 отражает график данного Фрагмента. 

До конца 2017 года при данной модели будет произведено 1 718 535 штук готовой салатной продукции. 

 

 

Производственный план Проекта (график фрагмента начала производства и выхода на проектную мощность)

Рисунок 20 отражает график фрагмента Производственного плана теплицы после выхода её на расчётную проектную мощность. 

 

 

Производственный план Проекта (график годового фрагмента производства после выхода на проектную мощность)

8. Персонал и Фонд оплаты труда

Для обслуживания салатной теплицы площадью около 1 000 кв. м потребуется следующий персонал: 

  • Руководитель (агроном),
  • Технический специалист по обслуживанию оборудования,
  • Работники теплицы,
  • Коммерсант – экспедитор.

Для обслуживания теплицы площадью 1 000 кв. м. нужны два работника теплиц, каждую другую позицию занимает один человек. Общее количество обслуживающего персонала – 5 человек. 

Руководитель теплицы, – агроном с опытом работы по выращиванию салата в закрытом грунте, – является ключевым сотрудником бизнеса. 

Теплица оборудована различными системами, которые необходимо регулярно обслуживать, следить за их правильной, штатной работой, вести мелкий ремонт и замену запчастей. Так как теплица работает круглосуточно, то надзор за работой всех систем должен быть также круглосуточный. Частично эту функцию берут на себя автоматические и автоматизированные системы управления, однако контроль их правильной работы должен вести специалист по обслуживанию оборудования. 

В обязанности работников теплицы входят:  

  • формование стаканчиков субстратом,
  • высев семян,
  • формирование кассет с рассадой,
  • установка кассет в камеру для проращивания,
  • контроль за проращиванием семян,
  • пересадка кассет на столы рассадных стеллажей,
  • контроль процесса подращивания рассады,
  • пересадка растений из кассет на стеллажи выращивания готовой продукции,
  • контроль выращивания салата на стеллажах до состояния готовой продукции,
  • сбор выращенного салата,
  • упаковка готового к отгрузке салата в индивидуальную и транспортную тару,
  • хранение упакованной товарной продукции до отгрузки в холодильной камере,
  • промывка каналов стеллажей,
  • очистка труб водяного отопления,
  • уборка теплицы и поддержка чистоты и др.

Коммерсант – экспедитор занимается: Штатное расписание теплицы с окладами персонала

  • расширением базы покупателей готовой продукции,
  • доставкой готовой продукции покупателям,
  • инкассацией денежных средств от покупателей,
  • закупкой необходимого для функционирования тепличного бизнеса сырья, материалов, комплектующих.

В Таблице 7 приведено штатное расписание персонала теплицы с окладами. 

Фонд оплаты труда персонала теплиц равен 100 000 руб. в месяц, расходы компании на персонал, включая налоги на ФОТ – 120 000 руб./мес. 

Штатное расписание не включает в себя ставки бухгалтера. 

9. Цены реализации продукции

На Рисунке 21 представлена сезонная динамика изменения цен закупки региональной торговой сетью листового салата в г. Волгограде для горшечного салата, произведённого тепличным комбинатом «Московский», и кустового салата в полиэтиленовом пакете от местного производителя за 2010 год. 

В рамках данной Бизнес-модели предполагается установить две отличающиеся между собой политики ценообразования тепличного комплекса на свою продукцию: для торговой розницы и для предприятий общепита. 

 

Цена закупки салата торговой сетью в г. Волгограде

На Рисунке 22 отображены графики сезонной реализации салатной продукции, которые легли в основу Плана продаж данной модели.

Согласно Плану продаж готовой продукции, определены два канала продаж:

  • Продовольственные магазины (единичная розница, розничные сети),
  • Предприятия общественного питания (кафе, рестораны).

Предполагается, что в розницу готовая продукция будет реализовываться в индивидуальной упаковке, а на предприятия общественного питания, - в общей таре. 

Среднегодовая цена мелкооптового сбыта в общепит составляет 28,0 руб./шт., цена сбыта в торговый ритейл - 24,0 руб. за единицу салатной продукции. 

 

Цена реализации салата

10. План продаж

В рамках данной Бизнес-модели предполагается, что 50% готовой продукции будет сбываться через цивилизованную розницу, а другая половина салатов – в предприятия общественного питания: рестораны, кафе, бары, пиццерии, столовые, гостиницы. Все покупатели находятся в пределах одной местности (области или крупного города). 

Преимуществами сбыта через общепит является: 

  • Стабильность (объем продаж оговаривается согласно долгосрочному контракту на весь календарный год),
  • Отсутствие возвратов (предприятия общепита сами определяют фиксированное и гарантированное количество салатов для закупки),
  • Отсутствие индивидуальной упаковки для каждого салатного горшочка, что ведет к снижению себестоимости готового продукта для производителя,
  • Средняя цена сбыта в общепит обычно выше продаж в розницу на 5 - 10%.

К отрицательным сторонам сотрудничества с общепитом относятся объемы ежедневной поставки в каждое предприятие общественного питание: чаще всего они очень невелики, и составляют от 5 до 25 штук в зависимости от проходимости заведения. Исключением могут стать сетевые кафе, имеющие общий распределительный центр. Кроме того, заведения fine-класса большое внимание уделяют качеству, свежести и внешнему виду готовой салатной продукции, предпочитая работать со строго заданными стандартными характеристиками в любое время года.  

У канала сбыта через цивилизованный ритейл преимуществами являются: 

  • Значительный объем сбыта в каждом магазине и, тем более, в сетевых магазинах,
  • Возможность выйти с продукцией в другие регионы сбыта через распределительные центры сетевых магазинов регионального и федерального уровня.

К отрицательным сторонам сотрудничества с ритейлом относятся: 

  • Регулярные возвраты непроданной продукции,
  • Более низкие цены закупки по сравнению с общепитом,
  • Значительные колебания цены продаж по сезонам, vВозможное наличие конкуренции в одном магазине,
  • Необходимость индивидуальной упаковки для повышения привлекательности в глазах конечного потребителя,
  • Оплата «входного билета» в сетевой ритейл с большим объемом закупки.

                       

Использование двух каналов сбыта продукции повышает финансовую устойчивость тепличного предприятия. 

Реализация салата начинается через 10 месяцев после начала Проекта. 

Срок выхода на проектную мощность (производственную программу) – полгода. 

Рисунок 23 отражает динамику продаж готовой продукции в натуральных величинах (штуках), каждый их каналов: розница, общепит - получает определённую долю из выпущенной продукции. На предприятия общественного питания идёт 50% выпуска продукции. 

Как видно из Рисунка 23, объем продаж в феврале 2014 г., как и в феврале 2015 г., падает. В остальных месяцах – колеблется около среднего. 

Это происходит из-за того, что производственная программа выпуска готовой продукции Бизнес-модели настроена на одинаковый ежедневный объём производства. 

В феврале месяце имеется только 28 (29) дней, а остальные месяцы по 30 – 31 рабочий день. 

 

Динамика продаж готовой продукции

Рисунок 24 даёт динамику выручки с начала реализации готовой продукции теплицей по выбранным каналам продаж.

Как видно из рисунка, имеет место существенная сезонная составляющая, которая определяется в основном сезонными колебаниями цен.  

 

 

 

Динамика реализации готовой продукции по каналам продаж

На Рисунке 25 представлена диаграмма, отражающая структуру годового объёма реализации салата по двум каналам продаж в денежном выражении. 

 

 

Структура годовой реализации готовой продукции по каналам продаж

11. Текущие затраты

При полной загрузке производственных мощностей теплицы, затраты на функционирование теплицы в год (без амортизации) составят сумму (без учёта амортизации оборудования и процентов по обслуживанию внешнего финансирования) около 4 670 000 руб.Структура годовых затрат производства салата

Годовые затраты на производство салата

Операционные затраты теплицы на весь срок Проекта (до конца 2017 г. также без амортизации и процентов по финансированию) составят почти 25 350 000 руб.

Структура годовых затрат в 2017 г., когда уже нет процентов по обслуживанию внешнего финансирования проекта, приведена на Рисунке 26.

В Таблице 8 можно найти суммы годовых затрат на производство салата для 2017 г., свободного от уплаты процентов по финансированию.

Как видно из приведённых данных самую высокую долю затрат при производстве салата имеют расходы на персонал – 31%, расходы на содержание бизнеса, включающие расходы на электроэнергию и газ – 28%, текущий ремонт – 18% и прямые расходы на сырьё, материалы – 12%.

Остальные расходы в сумме составляют 11% от всех годовых расходов.

12. Себестоимость продукции

Себестоимость производства единицы готовой салатной продукции (после погашения внешнего финансирования)

Себестоимость единицы производимой продукции приведена в Таблице 9. Из-за различия в упаковке, себестоимость продукции, отгружаемой в розничные магазины, будет отличаться от себестоимости салата, реализуемого через предприятия общественного питания.  

Себестоимость единицы продукции, предназначенной для реализации через предприятия общественного питания, составляет 17,18 руб. в среднем за год. 

Салаты, реализуемые через ритейл, будут обходиться тепличному предприятию дороже на 6,1 % из-за наличия специальной индивидуальной упаковки (пластикового пакета с нанесенным логотипом производителя).  

13. Финансовые планы

К Финансовым планам относятся следующие документы: 

  • План прибыли и убытков,
  • План движения денежных средств,
  • Прогнозный баланс.

13.1. План прибыли и убытков

План прибыли и убытков формируется на основании Производственного плана и динамики изменения цен на реализацию готовой продукции. 

Фрагмент развёрнутого Плана прибыли и убытков в помесячной разбивке приведён в Таблице 10. План прибыли и убытков. Фрагмент

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

В Таблице 11 приведены показатели, связанные с Фондом оплаты труда персонала теплицы и динамика его роста.Фонд оплаты труда персонала теплицы. Фрагмент

Развёрнутый План прибыли и убытков в разбивке по годам приведён в Таблице 12. 

 

 

 

План прибыли и убытков Проекта по годам

Рисунок 27 отражает динамику изменения следующих основных показателей Плана прибыли и убытков: Показатели реализации и прибыли

  • Реализация,
  • Валовая прибыль,
  • Операционная прибыль (EBITDA),
  • Прибыль перед налогообложением (EBIT),
  • Чистая прибыль.

Как видно из приведённого рисунка, Объём реализации, несмотря на постоянный объём ежемесячного выпуска продукции, из-за сезонного изменения цен реализации, существенно изменяется с течением года. 

Для 2017 г., свободного от расходов по обслуживания внешнего финансирования: 

  • показатель «Реализация» имеет минимальное значение 551 898 руб. в месяц для июля и максимальное - 936 936 руб. в месяц для января (среднегодовое значение – 725 284 руб./мес., разброс значений от минимального до максимального - 70%),
  • показатель «Валовая прибыль» имеет минимальное значение 504 867 руб. в месяц для июля и максимальное - 889 904 руб. в месяц для января (среднегодовое значение – 679 137 руб./мес., разброс значений от минимального до максимального - 76%),
  • показатель «Операционные затраты» имеет минимальное значение 254 197 руб. в месяц для июля и максимальное - 412 402 руб. в месяц для января (среднегодовое значение – 326 658 руб./мес., разброс значений от минимального до максимального - 62%),
  • показатель «Операционная прибыль (EBITDA)» имеет минимальное значение 245 112 руб. в месяц для июля и максимальное - 477 502 руб. в месяц для января (среднегодовое значение – 352 497 руб./мес., разброс значений от минимального до максимального - 95%),
  • показатель «Прибыль перед налогообложением (EBIT)» после погашения внешнего финансирования имеет минимальное значение 166 515 руб. в месяц для июля и максимальное - 398 905 руб. в месяц для января (среднегодовое значение – 273 882 руб./мес., разброс значений от минимального до максимального - 172%),
  • показатель «Чистая прибыль» после погашения внешнего финансирования имеет минимальное значение 156 524 руб. в месяц для июля и максимальное - 374 971 руб. в месяц для января (среднегодовое значение – 257 449 руб./мес., разброс значений от минимального до максимального - 172%).

 

Рисунок 28 отражает годовую динамику изменения объёма реализации и чистой прибыли бизнеса за период с 2011 г. по 2017 г. 

 

 

 

Годовые показатели реализации и чистой прибыли

Рисунок 29 даёт представление о динамике накопления чистой прибыли и её использовании на погашение инвестиций в создание бизнеса.

Как видно из приведённого рисунка, с течением времени полученная прибыль частично погашает вложенные инвестиции. К концу 2017 г. остаётся чуть более 5 799 000 руб. инвестиций (в том числе вложений собственника), не погашенных за счёт чистой прибыли Проекта, т.е. около 41,0% вложенных в Проект инвестиций ещё требуют погашения из чистой прибыли. При этом внешнее финансирование полностью погашается уже в январе 2017 г. 

При этом непогашенными остаются инвестиции собственника, которые он внёс в Проект в виде уставного капитала. 

 

Показатели накопления и использования чистой прибыли

13.2. Динамика себестоимости продукции

Себестоимость продукции рассчитывается как сумма затрат на сырьё и материалы, операционных затрат, амортизации, расходов на внешнее финансирование и налога на прибыль, отнесённая к количеству выпущенной продукции.Показатели себестоимости и чистой прибыли единицы продукции

График изменения себестоимости единицы продукции в течение Проекта приведён на Рисунке 30.

Таблица 13 приводит среднегодовые значения себестоимости готовой продукции.

В начале продаж из-за небольшого объёма реализуемой продукции и больших процентов по обслуживанию внешнего финансирования, значение себестоимости имеет явный пик, который с ростом объёмов реализации спадает, выходя на относительно ровный участок.

Рисунок 31 демонстрирует сезонные колебания себестоимости единицы продукции в 2017 г., свободном от процентов по финансированию. Как видно из графика, максимальная себестоимость приходится на зимние месяцы из-за затрат на электродосвечивание и отопление.Среднегодовые показатели себестоимости и чистой прибыли единицы готовой продукции

В течение года себестоимость единицы продукции колеблется от 14,37 руб./шт. в июле до 21,43 руб./шт. в феврале, имея среднегодовое значение – 17,52 руб./шт.

Чистая прибыль, получаемая от реализации единицы продукции, рассчитывается как разность между частным объема денежной реализации к количеству реализованных кустов салата и себестоимости единицы продукции.Показатели себестоимости Проекта (без влияния нагрузки от внешнего финансирования)

Ожидаемо, что в начале реализации продукции из-за высокой себестоимости формируется чистый убыток, который с ростом продаж становится прибылью (см. Рисунок 30).

Рисунок 31 показывает сезонную динамику показателя чистой прибыли от реализации единицы продукции.

В течение года чистая прибыль единицы продукции колеблется от 5,19 руб./шт. в июле до 12,44 руб./шт. в январе, имея среднегодовое значение – 8,72 руб./шт.

Таким образом, среднегодовая рентабельность (по чистой прибыли) от реализации единицы готовой продукции в течение 2017 г. колеблется около величины 50%.

13.3. Прогнозный баланс Проекта

Прогнозный баланс Проекта формируется на основании Производственного плана, Плана прибыли и убытков Проекта, нормативов складских остатков и кредиторской и дебиторской задолженностей.

В Таблице 14 приведён фрагмент развёрнутого Прогнозного баланса Проекта.

Прогнозный баланс Проекта (развёрнутая форма). Фрагмент «Активы» 

Таблица 15 отражает развернутый Прогнозный баланс в разбивке по годам. 

Прогнозный баланс Проекта (раздел «Активы») по годам Прогнозный баланс Проекта (раздел «Пассивы») по годам

Рисунок 32 показывает динамику изменения основных видов активов Проекта. Основные виды активов Проекта

Как видно из данного рисунка, необоротные активы Проекта достигают максимум размером 13 664 481 руб. в июле 2012 г. и далее линейно снижаются, благодаря амортизации основных средств и нематериальных активов. В Проекте принято, что основные средства и НМА Проекта амортизируются за 15 лет. 

Валюта баланса Проекта (активы итого) имеют после начала реализации готовой продукции явный минимум размером 10 935 968 руб. в июле 2016 г. Далее, несмотря на линейное снижение необоротных активов, начинается рост валюты баланса Проекта за счёт уверенного роста оборотных активов. 

На Рисунке 33 отображены основные виды оборотных активов Проекта. 

Активы «Сырьё, материалы и комплектующие» формируются с учётом норматива складского остатка (30 дней) и расходуемых ежемесячно материалов и сырья, рассчитанных в Плане прибылей и убытков Проекта. 

Основные виды оборотных активов Проекта

Активы «Незавершённая продукция» формируются на основании цены на семена, горшочек и субстрат, входящие в прямую себестоимость салата, и количества растений находящихся на различных этапах выращивания в теплице, рассчитанных в Производственном плане Проекта.

Прочая дебиторская задолженность формируется на условиях оплаты и получения основных средств и нематериальных активов (разрешений, проектов), входящих в перечень инвестиций Проекта.

Дебиторская задолженность покупателей зависит от норматива дебиторской задолженности покупателей в общепите и розничной торговле (по 30 дней на каждую задолженность) и объёма реализации, определённого в Плане прибылей и убытков Проекта.

Графики изменения основных видов пассивов Проекта приведены на Рисунке 34.

Графики изменения основных видов пассивов Проекта приведены на Рисунке 34.

Капитал Проекта, включающий уставной капитал (5 000 000 руб.) и полученную прибыль / убытки после их распределения, имеет явный минимум в декабре 2012 г. в размере 1 832 593 руб. Далее капитал растёт, становясь основным источником пассивов Проекта. 

 

Основные виды пассивов Проекта

Краткосрочная кредиторская задолженность Проекта имеет максимум размером 12 652 008 руб. в январе 2013 г. (см. Рисунок 35).

Основной причиной такой динамики краткосрочных пассивов является внешнее финансирование Проекта (см. Рисунок 27), которое достигает своего максимума в декабре 2012 г. - январе 2013 г. (величина задолженности по телу внешнего финансирования 12 100 000 руб., по процентам, которые оплачиваются следующим месяцем – 161 333 руб.). 

 

Некоторые виды краткосрочных пассивов Проекта

13.4. План движения денежных средств Проекта

План движения денежных средств Проекта формируется на основании Производственного плана, Плана прибыли и убытков Проекта, Прогнозного баланса Проекта.

В Таблице 16 приведён фрагмент развёрнутого Плана движения денежных средств Проекта.План движения денежных средств Проекта (развёрнутая форма). Фрагмент

 

Таблица 17 отражает данные развёрнутого Плана движения денежных средств Проекта по годам. План движения денежных средств Проекта по годам (развёрнутая форма)

Рисунок 36 отражает динамику изменения основных видов хозяйственной деятельности Проекта. Как видно из данного рисунка первые (по очереди) инвестиционные расходы финансируются из остатков на денежном счету. Этот остаток сформировался за счёт внесения в уставной капитал Проекта 5 000 000 руб.Основные виды хозяйственной деятельности Проекта  

Далее финансирование инвестиций идёт за счёт внешнего финансирования, всплеск которого представлен на данном рисунке.  

Инвестиционная деятельность Проекта прекращается в августе 2012 г. 

Начиная с января 2017 г. благодаря полному погашению внешнего финансирования, результат финансовой деятельности Проекта становится равным нулю, и весь положительный результат от операционной деятельности расходуется на увеличение остатка денежных средств Проекта.  Основные виды хозяйственной деятельности Проекта (увеличенный масштаб)

Рисунок 37 несёт ту же информацию, что и предыдущий рисунок. Но для большей наглядности иллюстрации перетекания денежных средств из одного вида деятельности в другой, данный рисунок имеет больший масштаб. 

14. Экономические коэффициенты

Экономические коэффициенты Проекта представлены в следующих группах 

  • Показатели финансовой устойчивости,
  • Показатели ликвидности,
  • Показатели рентабельности

Показатели финансовой устойчивости характеризуют степень достаточности собственных средств компании для ведения хозяйственной деятельности.

Показатели ликвидности отражают сбалансированность обязательств компании её активами с сопоставимыми сроками реализации.

Показатели рентабельности сообщают от прибыльности бизнеса компании.

Следует отметить, что большинство финансовых коэффициентов являются расчётными величинами и удобны в использовании в тех случаях, когда бизнес не претерпевает сильных качественных изменений.

В настоящем Проекте имеет место становление бизнеса, его развитие и выход производства и реализации салата на проектную мощность.

Графики, отображающие динамику финансовых коэффициентов Проекта, будут иметь явные три качественно отличных области:

  • Начало Проекта: от начала инвестирования до начала реализации продукции,
  • Развитие Проекта: от начала реализации до погашения внешнего финансирования,
  • Деятельность бизнеса свободного от внешнего финансирования.

Первая область характеризуется резкими колебаниями коэффициентов из-за: 

  • отсутствия реализации,
  • чистых убытков при малом объёме выпуска продукции и больших постоянных расходах,
  • больших поступлений от внешнего финансирования.

Вторая область характеризуется сменой знака показателей, что происходит из-за выхода бизнеса на операционную и чистую прибыль. 

Третья область – область деятельности бизнеса без долговой финансовой нагрузки показывает финансовые коэффициенты, характерные для данного вида бизнеса. 

14.1. Показатели финансовой устойчивости Проекта

К показателям финансовой устойчивости относятся: 

  • Коэффициент покрытия процентов (Interst coverage ratio),
  • Коэффициент обслуживания долга (Debt Service Coverage ratio),
  • Коэффициент покрытия долга (Loan Live Coverage ratio),
  • Долговая нагрузка капитала,
  • Долговая нагрузка EBITDA.

 

Динамика изменения коэффициента покрытия процентов (interest coverage ratio) Проекта представлена на Рисунке 38. Данный коэффициент рассчитывается как отношение значения прибыли перед налогообложением (EBIT) к расходам на обслуживание внешнего финансирования. Он показывает способность компании генерировать прибыль, достаточную для покрытия процентов по финансированию. Как видно из графика, рост этого показателя характеризует устойчивость компании. С погашением внешнего финансирования, ростом прибыли и уменьшения процентов по обслуживанию финансирования, данный коэффициент растёт, достигая своего максимума в месяц погашения внешнего финансирования. График падает до нуля после погашения внешнего заимствования и снижения до нуля выплачиваемых по нему процентов. 

Коэффициент покрытия процентов (interest coverage ratio)

Динамика изменения коэффициента обслуживания долга (Debt service coverage ratio) Проекта представлена на Рисунке 39. Данный коэффициент рассчитывается как отношение величины расходов на обслуживание внешнего финансирования к значению результата операционной деятельности Проекта. Область с отрицательными значениями данного коэффициента в начале Проекта связана с отрицательным значением результата операционной деятельности Проекта. С погашением внешнего финансирования, ростом результата операционной деятельности и уменьшения процентов по обслуживанию финансирования данный коэффициент падает, достигая нуля в месяц погашения внешнего финансирования.

Коэффициент обслуживания долга (debt service coverage ratio)

 Динамика изменения коэффициента покрытия долга (Loan live coverage ratio) Проекта представлена на Рисунке 40. Данный коэффициент рассчитывается как отношение результата операционной деятельности Проекта к величине поступления от финансовой деятельности и показывает, насколько результат от операционной деятельности больше привлечений по финансовой. Область с отрицательными значениями данного коэффициента в начале Проекта связана с отрицательным значением результата операционной деятельности Проекта. С погашением внешнего финансирования, ростом результата операционной деятельности и уменьшения процентов по обслуживанию финансирования данный коэффициент падает, достигая нуля в месяц погашения внешнего финансирования.

Коэффициент покрытия долга (Loan Live Coverage ratio)

Динамика изменения долговой нагрузки капитала Проекта представлена на Рисунке 41. Данный коэффициент рассчитывается как отношение величины поступления от финансовой деятельности к значению капитала Проекта и показывает, насколько поступление по внешнему финансированию превышает капитал Компании. Резкий всплеск в начале Проекта обусловлен низким начальным капиталом Проекта и одновременно полученным внешним финансированием. По мере роста прибыли и капитала компании и сокращения внешнего заимствования, а в дальнейшем его погашением, данный показатель уменьшается до нуля. 

Долговая нагрузка капитала

Динамика изменения долговой нагрузки EBITDA Проекта представлена на Рисунке 42 Данный коэффициент рассчитывается как отношение величины поступления от финансовой деятельности к значению операционной прибыли EBITDA Проекта, и определяет способность Проекта генерировать достаточную для обслуживания долга операционную прибыль. С января 2013 г. данный показатель становится равным нулю из-за прекращения поступления внешнего финансирования. Отрицательное значение данного показателя в начальный период Проекта есть результат того, что операционная прибыль Проекта до начала производства готовой продукции была отрицательна.

Долговая нагрузка EBITDA

14.2. Показатели ликвидности Проекта

К показателям ликвидности относятся: 

  • Показатель текущей ликвидности,
  • Показатель быстрой ликвидности.

Динамика изменения показателя текущей ликвидности Проекта представлена на Рисунке 43. 

Данный показатель рассчитывается как отношение величины оборотных активов Проекта к величине его краткосрочной кредиторской задолженности, и показывает, во сколько раз оборотные активы превышают краткосрочные пассивы, или: достаточно ли оборотных активов для погашения краткосрочных обязательств. 

Высокое значение данного показателя в начале Проекта определяется низкой краткосрочной кредиторской задолженностью. 

 

 

Показатель текущей ликвидности

Рисунок 44 показывает динамику значения данного показателя в увеличенном масштабе для оценки изменения показателя в середине Проекта. 

Рост данного показателя говорит о росте текущей ликвидности Проекта. 

 

 

 

Показатель текущей ликвидности (увеличенный масштаб)

Динамика изменения показателя быстрой ликвидности Проекта представлена на Рисунке 45. 

Данный показатель рассчитывается как отношение суммы величин дебиторской задолженности покупателей и денежных средств Проекта к величине его краткосрочной кредиторской задолженности. 

Высокое значение данного показателя в начале Проекта определяется низкой краткосрочной кредиторской задолженностью. 

 

 

Показатель быстрой ликвидности

Рисунок 46 показывает динамику значения данного показателя в увеличенном масштабе для оценки изменения показателя в середине Проекта. 

Рост данного показателя говорит о росте быстрой ликвидности Проекта. 

 

 

 

Показатель быстрой ликвидности (увеличенный масштаб)

14.3. Показатели рентабельности Проекта

К показателям рентабельности относятся: 

  • Рентабельность активов (ROA),
  • Рентабельность продаж (ROS),
  • Рентабельность собственного капитала (ROE),
  • Рентабельность инвестиций (ROI).

Динамика изменения рентабельности активов (ROA) Проекта представлена на Рисунке 47. 

Данный показатель рассчитывается как отношение величины чистой прибыли Проекта к величине его активов.Отрицательное значение данного показателя в начале Проекта определяется чистым убытком Проекта на его начальной стадии. 

 

 

Рентабельность активов (ROA)

Динамика изменения рентабельности продаж (ROS) Проекта представлена на Рисунке 48. 

Данный показатель рассчитывается как отношение величины чистой прибыли Проекта к величине реализации готовой продукции. 

Отрицательное значение данного показателя в начале Проекта определяется чистым убытком Проекта на его начальной стадии. 

Далее показатель рентабельности продаж увеличивается до среднемесячного значения в 35% (при максимуме в 42% и минимуме в 28%). 

Рентабельность продаж (ROS)

Динамика изменения рентабельности продаж (ROS) Проекта в увеличенном масштабе представлена на Рисунке 49. 

 

 

 

Рентабельность продаж (ROS) (увеличенный масштаб)

Динамика изменения рентабельности собственного капитала (ROE) Проекта представлена на Рисунке 50. 

Данный показатель рассчитывается как отношение величины чистой прибыли Проекта к величине капитала Проекта. 

Отрицательное значение данного показателя в начале Проекта определяется чистым убытком Проекта на его начальной стадии. 

Далее показатель рентабельности собственного капитала становится положительным и его величина увеличивается до среднемесячного значения в 5% (при максимуме в 7% и минимуме в 3%). 

 

Рентабельность собственного капитала (ROE)

Динамика изменения рентабельности инвестиций (ROI) Проекта представлена на Рисунке 51. 

Данный показатель рассчитывается как отношение величины накопленной чистой прибыли Проекта к величине уставного капитала Проекта. 

Отрицательное значение данного показателя в начале Проекта определяется чистым убытком Проекта на его начальной стадии. 

Далее показатель рентабельности инвестиций становится положительным, и его величина стабильно увеличивается, достигая в конце 2017 г. величины 167%. 

Рентабельность инвестиций (ROI)

Среднегодовые значения финансовых показателей приведены в Таблице 18. 

 

 

 

Финансовые коэффициенты Проекта

15. Влияние инфляции на результаты деятельности Проекта

Произведённые выше расчёты не учитывали фактор инфляции.Сравнение основных финансовых показателей Проекта с учётом и без учёта инфляции

Примем, что на имеющиеся выше расчёты накладывается инфляция с постоянной величиной равной 8% в год. При этом рост зарплат будет отставать от общей инфляции и будет равен 4% годовых.

К концу 2017 г. накопленный чистая прибыль после распределения и использования без учёта инфляции не покрыла инвестиционные вложения в бизнес на -5 779 222 руб.

Тогда как с учётом инфляции у предприятия появляется накопленная чистая прибыль после распределения и использования в размере 2 247 706 руб., и в июле 2017 г. все инвестированные в бизнес средства погашаются за счёт чистой прибыли.

Остаток денежных средств на конец 2017 г.:

  • 3 793 328 руб. – без учёта инфляции,
  • 11 731 038 руб. – с учётом инфляции.

Первоначально вложенные в уставной капитал 5 000 000 руб. в марте 2018 г. могут быть уже изъяты из оборота при отсутствии влиянии инфляции, при учёте этого фактора такие средства у бизнеса появляются более чем на год раньше – в декабре 2016 г.

Возврат (погашение) внешнего финансирования наступает в первом случае (без учета инфляции) в январе 2017 г., во втором случае (с учетом инфляции), – в феврале 2016 г.

Валюта баланса на конец 2017 г. в расчётах без учёта инфляции – 13 746 319 руб., с учётом инфляции – 22 393 410 руб.

В Таблице 19 приведено сравнение основных финансовых показателей Проекта для случаев расчёта без инфляции и с инфляцией, на конец 2017 года.

16. Влияние Производственной программы на результаты Проекта

Произведённые выше расчёты исходили из производственной программы ежедневного выпуска одинакового количества салата, рассчитанного для зимнего периода выращивания. Расчётное количество ежедневного выпуска готовой продукции (с учётом факторов качества выращивания) было определено как 910 штук в день.

При оптимизации Плана производства, когда в летние месяцы выпуск готовой продукции увеличивается, и производственные площади используются более эффективно, ежедневный выпуск доходит до 1 102 штук салата.Сравнение основных финансовых показателей Проекта с постоянным ежедневным объёмом выпуска и оптимизированным с учётом максимальной эффективности использования технологических площадей

При таком Плане производства, если вся выпущенная продукция сможет найти сбыт на тех же условиях, что и выпуск 910 шт./день, финансовые показатели Проекта изменятся.

Так, объём реализации продукции увеличится на 8%, затраты – на 2%, а чистая прибыль за счёт сокращения процентов по внешнему финансированию увеличится почти на 45%.

Остаток денежных средств в конце 2017 г. вырастет на 99%, а валюта баланса – на 27%

Таблица 20 содержит сравнение основных финансовых показателей Проекта для случаев расчёта с одинаковым ежедневным объёмом производства (910 шт./день) и с оптимизированным с точки зрения максимальной эффективности использования технологических площадей.

17. Риски

Рассмотрим чувствительность бизнеса к основным рискам.

Определим факторы, наиболее сильно влияющие на прибыльность Проекта.

Доходы – реализация готовой продукции, – зависят от:

  • количества реализуемого салата,
  • цены его реализации.

Количество реализуемого салата зависит от: 

  • объёма гарантированного сбыта,
  • производственной программы (Производственного плана),
  • качества выращивания салата.

Примем за основные факторы дохода следующие: 

  • цена реализации салата,
  • объём гарантированного сбыта,
  • качество выращивания салата.

Наиболее существенные виды затрат, влияющие на прибыль Проекта следующие: 

  • размер ФОТ (с налогами),
  • размер затрат на текущий ремонт,
  • затраты на электроэнергию (тариф),
  • затраты на газ (тариф),
  • расходы на обслуживание внешнего финансирования (ставка кредитования).

Факторы риска, влияющие на прибыльность Проекта

В Таблице 21 приведены факторы, существенно влияющие финансовый результат – прибыль Проекта.

Уменьшая факторы, влияющие на доходы на 10%, и увеличивая на 10% факторы, влияющие на затраты Проекта, получаем расчётное изменение прибыли Проекта, как в абсолютных, так и в относительных цифрах.

Колонки (4) и (5) Таблицы 21 отражают долю затрат (по статьям затрат) в общих затратах Проекта с учётом амортизации, процентов по финансированию и налогов и без её учёта.

Колонки (6) и (7) Таблицы 21 отражают абсолютное и относительное изменение прибыли Проекта после увеличения на 10% факторов, влияющих на статью затрат, и уменьшения на 10% факторов, влияющих на доходы.

Таблица 22 отражает степень влияния основных факторов риска на прибыльность Проекта.

Цена и объём реализации – факторы, наиболее сильно влияющие на прибыльность Проекта. Уменьшение цены на 10% приводит к уменьшению прибыльности Проекта на 50%. А уменьшение объёма производства / продаж (в натуральных показателях – штуках выращиваемого / реализуемого салата) на 10%, приводит к уменьшению прибыльности   более чем на 47%. Ранжированные факторы риска, влияющие на прибыльность Проекта

Фактор ФОТ (как сама зарплата персонала, так и ставки отчисления в фонды) проявляется значительно слабее, чем цена и объём реализации салата. Однако, при увеличении данного фактора на 10%, прибыльность Проекта в целом сокращается более чем на 9,3%.Оценка чувствительности Проекта по видам рисков

Такие факторы риска, как увеличение затрат на проценты по внешнему финансированию и текущий ремонт, в полтора раза слабее фактора ФОТ и группируются около значения в 6,5%.

Увеличение тарифов на энергоснабжение (электричество и газ) на 10% снижает прибыльность Проекта на 5,3% - для электричества и 2,5% - для газа.

Аналогичное уменьшение показателя качества выращивания снижает прибыльность Проекта  почти на 0,3%. 

При этом, на само качество выращивания непосредственно влияют многие технологические, организационные факторы ведения бизнеса: неправильное питание и освещение растений, что в свою очередь могут являться следствием многих причин.

Диаграмма, приведённая на Рисунке 52, наглядно отражает влияние факторов риска на прибыльность Проекта. 

18. Резюме

Проект по созданию бизнеса по выращиванию на продажу салата в круглогодичной теплице площадью 1 000 кв. м на юге России финансово оправдан.

При выращивании салата используются передовые агротехнологии и современное оборудование.

В качестве агротехнологии выращивания салата предлагается технология питательного слоя (NFT) круглогодичного выращивания растений на стеллажах при использовании электродосвечивания.

Основное сооружение теплицы – «холодный домик» - плёночная теплица с поликарбонатными боковинами и торцами от лидера в области разработки конструкций теплиц – французской фирмы Richel модели битуннель.

Технологическое оборудование – от ведущих российских разработчиков и производителей тепличного оборудования компаний «Агротип», «Фито» и др.

Проект требует инвестиции в размере 17 100 000 руб., расходуемые в размере:

  • почти 14 200 000 руб. - на закупку основных средств, получение разрешительной и проектной документации, строительные и монтажные работы;
  • около 2 900 000 руб. - на оборотные средства по закупке сырья и материалов, запуска бизнеса и вывода его на проектную мощность, финансирование дебиторской задолженности покупателей.

Структура инвестиций: 

  • 5 000 000 руб. – собственных средств,
  • 12 100 000 руб. – привлечённое внешнее финансирование.

В ходе ведения Проекта (в рамках данной модели) целесообразно оперировать следующими основными временными датами:  

  • Дата начала Проекта – 01 октября 2011 г.,
  • Дата начала (внешнего) финансирования – 01 января 2012 г.,
  • Дата запуска теплицы в эксплуатацию – 01 июня 2012 г.,
  • Дата начала реализации готовой продукции – 01 августа 2012 г.

Бизнес выходит на полную производственную мощность через 6 месяцев после начала реализации, через 15 месяцев после начала внешнего финансирования (инвестирования) и через 18 месяцев после начала Проекта.

Бизнес начинает фиксировать ежемесячную чистую прибыль через 16 месяцев после начала Проекта и через 6 месяцев после начала первой реализации готовой продукции.

Возврат внешнего финансирования в размере 12 100 000 руб. под ставку 16% годовых происходит через 60 месяцев (5 лет) после начала внешнего  финансирования Проекта. Первоначально, оплата финансируется из вложенных собственником средств – капитала – в размере 5 000 000 руб.

К моменту окончания расчётного периода Проекта (конец 2017 г.), остаток денежных средств составит сумму, превышающую 3 793 000. А в марте 2018 г. бизнес накопит достаточно денежных средств, чтобы позволить (при изъятии) полностью вернуть первоначально вложенные собственником средства.

При сохранении пропорций между ценами реализации и затрат, бизнес обеспечивает рентабельность продаж (величину чистой прибыли на каждый рубль продаж) в среднем (по году) 35%, достигая минимум 28% летом и 42% зимой (при условии полного погашения внешнего финансирования).

К самым крупным расходам в структуре затрат бизнеса относятся:

  • расходы на персонал (с соответствующими налогами) – около 22% всех расходов или 32% от расходов за вычетом амортизации, налогов и процентов по финансированию,
  • расходы на текущий ремонт оборудования и сооружений – более 12% от всех расходов или 19% от расходов за вычетом амортизации, налогов и процентов по финансированию,
  • расходы на электродосвечивание растений – более 13% от всех расходов или 19% от расходов за вычетом амортизации, налогов и процентов по финансированию,
  • прямые расходы на сырьё, материалы при выращивании салата – более 8% от всех расходов или 12% от расходов за вычетом амортизации, налогов и процентов по финансированию,
  • Расходы на газоснабжение – порядка 6% от всех расходов или 9% от расходов за вычетом амортизации, налогов и процентов по финансированию.

Существенную долю от всех расходов – около 16% – забирают на себя расходы по обслуживанию внешнего финансирования Проекта. В случае использования только собственных средств, отсутствие таких расходов значительным образом сократит срок окупаемости Проекта.

Себестоимость готовой продукции (свободной от затрат на обслуживание финансирования) в зависимости от сезона изменяется в пределах от 14,37 руб. за один салатный куст в июле, до 21,43 руб. – в феврале.

Чистая прибыль от реализации единицы готового изделия также зависит от сезонного колебания цен реализации и себестоимости продукции. Чистая прибыль за один салатный куст максимальная в январе – 14,40 руб./шт., минимальная – в июле – 5,99 руб./шт.

Особенности выращивания салата дают возможность немного наращивать объём производства салата в летний сезон. Хотя летом рентабельность от данного бизнеса и находится на самом низком уровне.

Основной проблемой в сезонном наращивании выпуска готовой продукции является возможности сбыта салата, вынужденной конкурировать с грунтовыми культурами.

Однако, оптимизация количества выращивания готовой продукции (по использованию технологических площадей теплицы) приводит к увеличению объёма реализации продукции только на 8%, чистая прибыль Проекта вырастает более чем на 45%, а остаток денежных средств Проекта к концу 2017 г. – на 99%, что позволяет собственнику полностью компенсировать свои первоначальные вложения в Проект.

На результаты Проекта оказывает существенное влияние фактор инфляции. В Проекте используется отдельная ставка инфляции в ежегодном размере 4% для затрат на персонал, и ставка 8% годовых – для остальных затрат.

При учёте фактора инфляции за расчётное время Проекта – до конца 2017 г. – и производственной программе постоянного количества выпуска готовой продукции, объём реализации увеличивается на треть, чистая прибыль – на 101%, остаток денежных средств – более чем в три раза, позволяя собственнику почти дважды погасить первоначально вложенные средства. Таким  образом, эффективность Проекта составляет 3:1.

К основным факторам (риска), существенно влияющим на прибыльность Проекта, можно отнести следующие:  

  • цена реализации готовой продукции,
  • количество реализации готовой продукции,
  • качество выращивания готовой продукции,
  • затраты на персонал (с налогами на ФОТ),
  • расходы на текущий ремонт,
  • расходы на электроэнергию,
  • расходы на газоснабжение,
  • расходы на обслуживание внешнего финансирования.

Анализ влияния данных факторов на прибыльность Проекта на первое место по влиянию ставит факторы цены и количества реализации готовой продукции – около 50%. Поэтому фактор сбытовой политики Проекта имеет первостепенное значение.

Расходы на персонал – второй по величине влияния фактор на прибыльность Проекта, достигает 9,3%. Высокая доля затрат на персонал рождает мысль об экономии на данных затратах. Однако, использование высокотехнологичных процессов выращивания салата и деликатность готовой продукции к внешнему виду и свежести, ставит фактор персонала данного бизнеса на первое место как по его реализуемости самого Проекта, так и по поддержанию заложенных в Проект плановых значений.

Затраты на электродосвечивание растений и отопление телицы также является весомым фактором бизнеса. Несмотря на высокую долю затрат на электроэнергию и газ в зимние периоды, позволяющие выращивать круглогодично салат, наиболее существенную долю в прибыли года дают именно зимние месяцы с высокой рентабельностью продаж.

Расходы на внешнее финансирование значительны, но являются для бизнеса явлением временным. За всё время Проекта (до конца 2017 г.) данный вид расходов составляет около 16% от всех затрат Проекта.

Финансово-экономическая модель бизнеса строится более чем на 440 исходных показателях, сгруппированных следующим образом: 

  • Временные показатели – 147 штук,
  • Количественные показатели – 112 штук,
  • Стоимостные показатели – 181 штука.

Изменение каждого из них приводит к изменению результирующих показателей Проекта. 

Показатели, относящиеся к конструкции и геометрии теплицы, стеллажных гидропонных установок, изменять нельзя. Данные показатели необходимы для связанных с ними расчётов, но сами могут быть изменены только при изменении конструкции и геометрии теплиц и гидропонных установок. 

Полный перечень исходных показателей Проекта и их значения приведены в Приложении 3 к данному документу. 

 

Приложение 1. Расчёт основных показателей электропотребления теплицы

Система электродосвечивания теплицы формирует основную, самую значительную по величине электроэнергетическую нагрузку системы электроснабжения теплицы.

Определим количество, тип и мощность потребления осветительных приборов теплицы, достаточных для обеспечения уровня освещённости, необходимого для роста салата.Пример расположения светильников ЖСП 64-250-001P

Салатные столы (столы со стеллажами) расположены на высоте 1,04 м от пола теплицы, высота подвеса светильников в теплице – 2,74 м. Минимальное расстояние от светильников до стеллажей – 1,70 м.

На Рисунке П1.1 представлена схема размещения светильников ЖСП 64-250-001P с лампами Reflux ДНаЗ-250 над стеллажами УГС.

Над каждым столом подвешены четыре светильника с расстоянием между собой в 2,0 м, на осевой линии стеллажа. Крайние светильники имеют расстояние до края стеллажа в 1,0 м.

Для простоты расчётов примем, что ширина стеллажа не 1,825 м, а 2,000 м.

Рассчитаем точечным методом освещенности в точках A, B, C, D, E, F и G стеллажных столов.

Точки поверхности столов A, B и C освещают большее количество ламп и со всех сторон.

Точки поверхности столов D, E, F и G расположены с краю стеллажной системы, на них падает меньше света, т.к. они освещаются лампами не со всех сторон.

Уровень освещенности первой группы точек будет значительно выше, чем второй.Кривая силы света светильника ЖСП 64-250-001P

Освещенность в точке A поверхности стеллажа вычисляется по формуле (П.1.1):

Ea = (Ia * Cos3(?)*Ki) / H2*Kz

(П1.1)

где      Ia - сила света в направлении от источника на заданную точкуA,

? - угол между нормалью к рабочей поверхности и направлением силы света к расчетной точке A,

Ki – коэффициент влияния, учитывающий действие удаленных от расчетной точки светильников и отраженного светового потока от стен, потолка, пола, оборудования, падающего на рабочую поверхность в расчетной точке (принимается в пределах 1,05...1,20),

H – высота подвеса светильника над рабочей поверхностью,

Kz – коэффициент запаса (принимается в пределах 1,1...1,2).

 

Сила света определяется с использованием кривой силы света светильника. Для тепличного светильника ЖСП 64-250-001P кривая силы света представлена на Рисунке П1.2.Освещенность растений на высоте стеллажа от светильников ЖСП 64-250-001P и ЖСП 64-150-001P

Сила света в направлении от источника на заданную точкуA вычисляется по формуле (П.1.2):

Ia = F * Na / 1 000

(П1.2)

где      F – световой поток лампы,

Na – значение силы света, полученное из кривой силы света для угла ?, для нормированной лампы в 1 000 лм.

Для светильника ЖСП 64-250-001P световой поток лампы равен 26 500 лм.

На Рисунке П1.3 представлена диаграмма падения освещенности растений салата от одного светильника с ростом расстояния от нормали к светильнику.

Освещённость в точке A стеллажа (см. Рисунок П1.1) будет формироваться благодаря световому потоку от окружающих точку ламп и лампы, висящей над данной точкой.

Ближайшими к точке A будут четыре светильника на расстоянии 2,0 м каждый и четыре светильника на расстоянии 2,83 м.

Светильник, висящий над точкой, даёт освещённость 6 104 лк. Каждый светильник, расположенный на расстоянии 2,0 м дает освещенность 1 619 лк, светильники на расстоянии 2,83 м – (более) 923 лк.

Суммарная освещённость в данной точке от перечисленных 9 ламп составит (П.1.3):

6 104 лк + 4 лампы * 1 619 лк/лампа + 4 лампы * 923 лк/лампа = 16 270 лк

(П1.3)

Таблица П1.1 содержит в себе результаты расчёта освещённости в точках стеллажного стола в зависимости от расстояния до источника света - светильника ЖСП 64-250-001P.Расчёт освещённости точки стеллажного стола в зависимости от расстояния до светильника ЖСП 64-250-001P

В Таблице П1.2 учтено влияние светового потока от ближайших светильников на освещённость в искомых точках примера, изображённого на Рисунке П1.1.Расчёт суммарной освещенности искомых точек стеллажного стола (для светильников ЖСП 64-250-001P)

Как и предполагалось, точки A, B и С имеют достаточный уровень освещённости от 14 953 лк до 17 677 лк.Пример расположения светильников ЖСП 64-250-001P и ЖСП 64-150-001P

А точки D, E, F и G  существенно недоосвещены и имеют низкий уровень освещённости от 2 088 лк до 3 465 лк, что недостаточно для роста и развития салата.

Для улучшения световых характеристик краевых точек стеллажных столов добавим по периметру группы стеллажных столов светильники ЖСП 64-150-001P с лампой ДНаЗ-150 световой мощностью 150 Вт.

На Рисунке П1.4 представлена схема размещения светильников ЖСП 64-250-001P с лампами Reflux ДНаЗ-250 и светильников ЖСП 64-150-001P с лампами Reflux ДНаЗ-150 над блоком стеллажей УГС.

В дополнение к расположенным светильникам ЖСП 64-250-001P по краю блока на высоте 1,0 м над столами разместим светильники ЖСП 64-150-001P, как показано на Рисунке П1.4.

Светильники ЖСП 64-150-001P размещены на расстоянии 0,5 м от края стеллажного блока по горизонтали и 1,25 м – по вертикали.

Проверим, не затеняет ли ниже повешенный светильник ЖСП 64-150-001P угол блока стеллажей – точку G.Взаимное расположение светильников ЖСП 64-250-001P и ЖСП 64-150-001P

На Рисунке П1.5 изображена схема взаимного расположения крайних светильников в вертикальной плоскости.

Верхний светильник расположен на высоте 1,70 м от поверхности стеллажа, нижний – на высоте 1,25 м.

Расстояние по горизонтали от верхнего светильника до угла стеллажей – 1,41 м, от нижнего – 0,71 м.

Угол падения света от верхнего светильника на угол блока стеллажей равен 50,24°, а угол падения туда же от нижнего светильника - 60,50° (см. Таблицу П1.3).

Расчёт суммарной освещенности искомых точек стеллажного стола (для светильников ЖСП 64-250-001P) 

 

 

 

 Кривая силы света светильника ЖСП 64-150-001P

Нижний светильник (с лампой ДНаЗ-150) имеет размер по вертикали 0,18 м и отбрасывает тень от света верхнего светильника шириною 2*6,16°. Если угол между горизонталью и линией, соединяющей оба светильника равен 57,53°, то угловые размеры тени, которую бросает нижний светильник – от 51,36° до 63,69°.

Нижняя граница тени - 51,36° выше, чем угол падения света от верхнего светильника на угол стеллажного блока, т.е. нижний светильник подвешен так, что он не затеняет свет, льющийся от верхнего светильника на угол блока стеллажей.

Сила света нижнего светильника определяется с использованием кривой силы света. Для тепличного светильника ЖСП 64-150-001P кривая силы света представлена на Рисунке П1.6.

Таблица П1.4 содержит в себе результаты расчёта освещённости в точках стеллажного стола в зависимости от расстояния до источника света – нижнего светильника ЖСП 64-150-001P. 

Расчёт освещённости точки стеллажного стола в зависимости от расстояния до светильника ЖСП 64-150-001P 

В Таблице П1.5 учтено влияние светового потока от ближайших светильников на освещённость в искомых точках примера, изображённого на Рисунке П1.4. 

Расчёт суммарной освещенности искомых точек стеллажного стола (для светильников ЖСП 64-150-001P и ЖСП 64-250-001P) 

Как и предполагалось, точки A, B и С имеют достаточный уровень освещённости от 14 953 лк до 17 677 лк. 

Освещённость точек D, E, F и G существенно увеличилась от 7 175 лк в точке G до 10 847 лк в точке F. Хотя рассчитанная освещённость в самой критичной точке G и ниже уровня 8 000 – 10 000 лк, но она не учитывает влияния других ламп, отражения стен теплицы.

 

Используя описанную выше схему расположения светильников для освещения стеллажных столов УГС-1 (два ряда по 23 стола) и УГС-3 (один ряд 7 столов, второй – 6 столов), рассчитаем необходимое количество светильников обоих типов и суммарное их потребление электроэнергии.

Таблица П1.6 показывает результаты расчёта количества:

  • Светильников ЖСП 64-250-001P с лампами ДНаЗ-250 Reflux – 212 штук.,
  • Светильников ЖСП 64-150-001P с лампами ДНаЗ-150 Reflux – 138 штук.

Расчёт суммарной мощности энергопотребления системой электродосвечивания теплицы площадью 1036 кв.м

При общей мощности электропотребления одной лампы ДНаЗ-250 Reflux равной 300 Вт, а лампой ДНаЗ-150 Reflux – 180 Вт, общий объём потребляемой электрической мощности составляет величину 88 440 Вт (или 88,44 кВт).

Оценим потери электрической мощности за счёт внутреннего сопротивления кабелей, подающих электроэнергию светильникам системы элекродосвечивания теплицы.

Результаты расчётов приведены в Таблице П1.7.Расчёт суммарной мощности энергопотребления теплицы площадью 1 036 кв. м

При длине теплицы в 54 м и ширине в 19,2 м, её полупериметр равен 73,2 м. Средняя длина кабеля, питающего тепличные светильники равна 36,6 м (П.1.4):

(54,0 м + 19,2 м) / 2 = 36,6 м

(П1.4)

Если в качестве питающего кабеля взять медный кабель марки ВВГнг-2х2,5 с сечение 2,5 кв. мм, то его допустимы максимальный ток – 30 А. С учётом понижающего коэффициента запаса 80% номинальный ток через данный кабель равен 24 А (П1.5):

30А * 80% = 24,0 А

(П1.5)

Исходя из того, что ток потребления одного светильника ЖСП 64-250-001P равен 3,0 А, определим, сколько можно подключить данных светильников к одному кабелю (П1.6):

24,0А/кабель / 3,0 А/светильник = 8 светильников/кабель

(П1.6)

Исходя из того, что ток потребления одного светильника ЖСП 64-150-001P равен 1,8 А, определим, сколько можно подключить данных светильников к одному кабелю (П1.7):

24,0А/кабель / 1,8 А/светильник = 13,33 светильников/кабель > 13 светильников/кабель

(П1.7)

Зная из вышеприведённых количество светильников ЖСП 64-250-001P, определим количество кабелей для подключения данных светильников (П1.8):

212 светильников / 8 светильников/кабель = 26,5 кабелей < 27 кабелей

(П1.8)

Зная из вышеприведённых количество светильников ЖСП 64-150-001P, определим количество кабелей для подключения данных светильников (П1.9):

138 светильников / 13 светильников/кабель = 10,6 кабелей < 11 кабелей

(П1.9)

Общая длина кабеля для подключения светильников ЖСП 64-250-001P с учётом 20% запаса составляет (П1.10):

27 кабелей * 36,6 м/кабель * (1 + 20%) = 1 185,84 м < 1 200 м

(П1.10)

Общая длина кабеля для подключения светильников ЖСП 64-150-001P с учётом 20% запаса составляет (П1.11):

11 кабелей * 36,6 м/кабель * (1 + 20%) = 483,12 м < 500 м

(П1.11)

При цене кабеля медного силового негорючего ВВГнг-2х2,5 37,0 руб./м инвестиции в кабельную продукцию составит сумму (П1.12):

(1 200 м + 500 м) * 37,00 руб./м = 62 900 руб.

(П1.12)

При удельном сопротивлении меди 0,0175 Ом* кв. мм/м внутреннее сопротивление кабелей, питающих светильники ЖСП 64-250-001P равно 8,40 Ом (П1.13):

0,0175 Ом*кв. мм/м * 1 200 м /2,5 кв. мм = 8,40 Ом

(П1.13)

При удельном сопротивлении меди 0,0175 Ом* кв. мм/м внутреннее сопротивление кабелей, питающих светильники ЖСП 64-150-001P равно 3,50 Ом (П1.14):

0,0175 Ом*кв. мм/м * 500 м /2,5 кв. мм = 3,50 Ом

(П1.14)

Каждый из 8-ми светильников ЖСП 64-250-001P должен получить от питающего кабеля 3,0 А переменного тока, при этом питающий кабель должен пропускать 24,0 А (П1.15):

8 светильников/кабель * 3,0 А/светильник = 24,0 А/кабель

(П1.15)

Каждый из 13-ти светильников ЖСП 64-150-001P должен получить от питающего кабеля 1,8 А переменного тока, при этом питающий кабель должен пропускать 23,4 А (П1.16):

13 светильников/кабель * 1,8 А/светильник = 23,4 А/кабель

(П1.16)

При внутреннем сопротивлении кабелей, питающих светильники ЖСП 64-250-001P, равном 8,4 Ом и проходящем через них номинальном токе 24,0 А потеря электрической мощности на данных кабелях составит 4 838,40 Вт (П1.17):

(24,0 А)2 * 8,4 Ом = 4 838,40 Вт = 4,838 кВт

(П1.17)

При внутреннем сопротивлении кабелей, питающих светильники ЖСП 64-150-001P, равном 3,5 Ом и проходящем через них номинальном токе 23,4 А потеря электрической мощности на данных кабелях составит 1 916,46 Вт (П1.18):

(23,4 А)2 * 3,5 Ом = 1 916,46 Вт = 1,916 кВт

(П1.18)

Суммарная потеря мощности на всех питающих светильники кабелях составит 6,75 кВт (П1.19):

4,838 кВт + 1,916 кВт = 6,75 кВт

(П1.19)

С учётом суммарной мощности потребления светильниками, потребляемая системой электродосвечивания электрическая мощность равна 95,19 кВт (П1.20):

88,44 кВт + 6,75 кВт = 95,19 кВт

(П1.20)

Учтём остальные электрические нагрузки теплицы, введя в расчёты коэффициент запаса потребляемой мощности равный 1,25, после чего получим суммарную мощность потребления электроэнергии в теплице - 118,99 кВт или, округляя 120 кВт (П1.21):

95,19 кВт *1,25 = 118,99 кВт < 120 кВт

(П1.21)

  

Приложение 2. Расчет основных показателей отопления теплицы

Для того, чтобы определить такие показатели теплового режима теплицы как: 

  • тип, модель и мощность источника тепла в теплице,
  • тип, конструкцию отопительных приборов в теплице,
  • потребление газа и электричества на обогрев теплицы,
  • стоимость инвестиций в систему отопления теплицы,

Необходимо произвести теплотехнические расчёты, которые зависят от: 

  • конструкции теплицы,
  • покрывного материала теплицы,
  • климатических условий места расположения теплицы,
  • географических условий места расположения теплицы.

П2.1. Тепловые потери конструкции теплицы

Оценим тепловые потери конструкции теплицы. 

Теплица стоит на земле, боковые стенки и торцы теплицы - из двойного сотового поликарбоната толщиною 8 мм, кровля – двойная полиэтиленовая плёнка для теплиц. 

Тепловые потери теплицы будут формироваться за счёт: 

  • Тепловые потери теплицы будут формироваться за счёт: тепловых потерь через боковые стенки,
  • тепловых потерь через торцы теплицы,
  • тепловых потерь через кровлю,
  • тепловых потерь через пол,
  • тепловых потерь через прохождение холодного воздуха через наружную дверь.

При высоте боковой стенки теплицы и её длине соответственно 2,32 м и 54 м, общая площадь боковых стенок теплицы составляет 250,56 кв. м (П2.1):

2,32 м * 54 м * 2 стенки = 250, 56 кв. м

(П2.1)

Тепловые потери при разнице между наружным и внутренним воздухом в 1 град. Цельсия для боковых стенок из двойного сотового поликарбоната толщиной 8 мм составляет 826,85 Вт/°С (П2.2):

250, 56 кв. м * 3,30 Вт/(кв. м * град. Цельсия) = 826,85 Вт/°С

(П2.2)

При геометрии торца теплицы, приведённой на Рисунке П2.1, площадь торцевых поверхностей теплицы будет равна 136, 70 кв. м.Геометрия торцевой поверхности теплицы

Тепловые потери при разнице между наружным и внутренним воздухом в 1 град. Цельсия для торцов теплицы из двойного сотового поликарбоната толщиной 8 мм составляет 451,12 Вт/°С (П2.3):

136,70 кв. м * 3,30 Вт/(кв. м * °С) = 451,12 Вт/°С

(П2.3)

Коэффициент теплопроводности двойной полиэтиленовой плёнки составляет 3,60 Вт/(кв. м * °С).

При общей площади кровли в 1 167,01 кв. м, тепловые потери при разнице между наружным и внутренним воздухом в 1 град. Цельсия для кровли теплицы из двойной полиэтиленовой плёнки составляет 4 201,23  Вт/°С (П2.4):

1 167,01 кв. м * 3,60 Вт/(кв. м * °С) = 4 201,23 Вт/°С

(П2.4)

Для определения тепловых потерь теплицы через её пол, площадь пола теплицы разбивается на четыре концентрические зоны шириной 2 м каждая (кроме центральной).

Для каждой из четырех зон известны сопротивления теплопередачи 2,10 (кв. м * град)/Вт, 4,30 (кв. м * град)/Вт, 8,60 (кв. м * град)/Вт и 14,20 (кв. м * град)/Вт. Для соответственно площадей четырех зон имеем тепловые потери через пол в размере 244,60 Вт/град. Цельсия (П2.5):

292,80 кв. м / 4,30 (кв. м * град. Цельсия)/Вт + 260,80 кв. м / 8,60 (кв. м * град. Цельсия)/Вт + 228,80 кв. м / 8,60 (кв. м * град. Цельсия)/Вт + 254,40 кв. м / 14,20 (кв. м * град. Цельсия)/Вт = 244,60 Вт/град. Цельсия

(П2.5)

При открытии дверей в теплицу наружный воздух попадает внутрь и это «врывание» тем больше, чем больше площадь двери, наличия тамбура, теплового заслона и т.п. При площади наружной двери в 2,4 кв. м и отсутствия тамбура тепловые потери (при разнице температур в 1 градус) составляет величину 23,76 Вт/град. Цельсия (П2.6):

2,40 кв. м * 3,30 Вт/(кв. м * град. Цельсия) * 3,00 = 23,76 Вт/град. Цельсия

(П2.6)

Итого тепловые потери конструкции теплицы при разнице температур в 1 градус составляет 5 747,56 Вт/град. Цельсия (П2.7):

826,85 Вт/град. Цельсия + 451,12 Вт/град. Цельсия + 4 201,23 Вт/град. Цельсия + 244,60 Вт/град. Цельсия + 23,76 Вт/град. Цельсия = 5 747,56 Вт/град. Цельсия

(П2.7)

Определим максимальную разницу в температурах между наружным воздухом (зимой) и внутренним воздухом в теплице.Годовая динамика температуры воздуха в г. Волгограде

Примем за расчётную величину внутренней температуры 18°С.

Определим расчётную максимально нижнюю температуру зимнего воздуха наружи теплицы, расположенной в южном регионе России на примере Волгограда и Волгоградской области.

Годовая динамика среднемесячной температуры воздуха в г. Волгоград по данным РосГидроМетеоЦентра и СНиП РФ 23-01-99 «Строительная климатология» приведена на Рисунке П2.2.

В целом данные СНиПа отражают более низкую температуру. Таблица 1 «Климатические параметры холодного периода года» указанного СНиПа в графе 7 «Абсолютная минимальная температура воздуха, град. Цельсия» напротив строки «Волгоград» даёт расчётную температуру -35°С.Значения среднемесячных температур воздух в г. Волгограде за 2005 – 2011 гг.

В Таблице П2.1 приведены значения среднемесячных температур воздуха в г. Волгограде в статистике РосГидроМетЦентра за 2005 – 2011 гг. 

Последняя строчка таблицы подтверждает тот факт, что температуры по СНиПу климатологии в среднем ниже статистических данных последних лет. Построенные на основании данных Таблицы 2 (данного СНиПа) графики сезонных изменении средних температур воздуха показывают явную тенденцию к ежегодному увеличению летних температур и уменьшению зимних (см. Рисунок П2.3).

То есть в Волгограде имеется явная тенденция на более жаркое лето и более холодную зиму. Исходя из этого, примем в качестве расчётной (минимальной) зимней температуры воздуха величину, рекомендуемую СНиПом -35°С.

Максимальный тепловой поток через ограждающие конструкции данной теплицы при перепаде температур с -35°С (зимний минимум) до +18°С (внутренняя температура в теплице), составляет 304,64 кВт (П2.8): Динамика изменения средних сезонных температур воздуха в г. Волгограде

5 747,56 Вт/град. Цельсия * ( 18 град. Цельсия – (-35 град. Цельсия) / 1 000  = 304,64 кВт

(П2.8)

Эмпирический коэффициент инфильтрации холодного воздуха в теплицу при температуре внутреннего воздуха +20°С и наружного -40°С равен 1,25 и показывает увеличение тепловых потерь за счёт необходимости нагрева проникающего (через щели) холодного воздуха внутрь конструкции.

Максимальный тепловой поток с учётом инфильтрации для данной теплицы в г. Волгограде составляет величину 380,78 кВт (П2.9):

304,64 кВт * 1,25  = 380,78 кВт

(П2.9)

Оценим значение внутренних технологических факторов, изменяющих тепловой баланс теплицы. Исключим из учёта влияние нагрева за счёт жизнедеятельности растений салата, но учтём влияние системы освещения (электродосвечивания).

При 20-ти часовом освещении салата в сутки при учёте продолжительности светового дня зимой, максимальное время электродосвечивания составляет 11,65 часов, что составляет 48,5% в сутки.

Для 212 тепличных светильников «Флора» ЖСП 64-250-001Р, имеющих в качестве лампы освещения – зеркальную натриевую лампу высокого давления Reflux ДНаЗ-250, характерно тепловые потери самого светильника и тепловые потери лампочки. Так КПД лампы Reflux  ДНаЗ-250 - 83%, оптический КПД светильников ЖСП 64-250-001Р – 85%, потребляемая мощность одной лампы – 300 Вт, а полезная – 250 Вт

Тепловые потери одного тепличного светильника составляют 88,50 Вт (П2.10):

300 Вт * (1-83%) + 250 Вт * (1-85%) = 88,50 Вт

(П2.10)

Для 138 тепличных светильников «Флора» ЖСП 64-150-001Р, имеющих в качестве лампы освещения – зеркальную натриевую лампу высокого давления Reflux ДНаЗ-150, характерно тепловые потери самого светильника и тепловые потери лампочки. Так КПД лампы Reflux  ДНаЗ-150 - 83%, оптический КПД светильников ЖСП 64-150-001Р – 85%, потребляемая мощность одной лампы – 180 Вт, а полезная – 150 Вт

Тепловые потери одного тепличного светильника составляют 53,10 Вт (П2.11):

180 Вт * (1-83%) + 150 Вт * (1-85%) = 53,10 Вт

(П2.11)

Для всей системы освещения из 212 светильников ЖСП 64-250-001Р и 138 светильников ЖСП 64-150-001Р тепловые потери на нагрев воздуха в теплице составляют величину 26,09 кВт (П2.12):

88,50 Вт/светильник * 212 светильников + 53,10 Вт/светильник * 138 светильников = 18 762,00 Вт + 7 327,80 Вт = 26 089,80 Вт = 26,09 кВт

(П2.12)

Кроме тепловых потерь светильников существенную роль играют потери кабельного хозяйства, которое имеет общую длину 1 200 м. Суммарная потеря электрической мощности в кабелях системы освещения, рассчитанная в Приложение 1, имеет мощность 6,75 кВт и идёт на нагрев воздуха в теплице, увеличивая тепловые потери от системы освещения, до 32,84 кВт (П2.13):

26,09 кВт + 6,75 кВт = 32,84 кВт

(П2.13)

Учитывая, что освещение (электродосвечивание) работает не более 48,5% времени зимних суток (для самого короткого светового дня), получаем тепловое влияние системы электродосвечивания 15,93 кВт (П2.14):

32,84 кВт * 48,5% = 15,93 кВт

(П2.14)

 

Тепловые потери конструкции данной теплицы уменьшаются за счёт нагрева от системы электродосвечивания. Общие максимальные (при зимней температуре наружного воздуха -35°С) тепловые потери теплицы составляют величину 363,30 кВт (П2.15):

380,78 кВт - 15,93 кВт = 364,85 кВт

(П2.15)

Скорректируем величину мощности системы отопления на коэффициент запаса системы отопления равный 1,15. Далее для расчётов будем мощность системы отопления величиною не менее 419,58 кВт (П2.16):

364,85 кВт * 1,15 = 419,58 кВт < 420 кВт

П2.2. Отопительные приборы теплицы

Рассчитанные потери тепла в теплице должны восполняться за счёт функционирования системы отопления.

Целесообразно в теплице использовать два типа отопления: воздушное отопление верхних слоёв теплицы и водяное – для отопления нижнего воздушного слоя теплицы.

Рекомендуется паритетная мощность данных видов отопления, т.е. для каждого вида мощность отопления будет не менее 210 кВт (П2.17):

420 кВт / 2 = 210 кВт

(П2.17)

Воздушное отопление предлагается осуществлять водяными тепловыми пушками (фанкойлами), которые представляют собой электрические вентиляторы, пропускающие воздушный поток через радиатор. При этом для отопления через радиаторные трубы пропускают горячую воду, а для охлаждения – используют холодную воду.

Охлаждение температуры воздуха  летнее время в салатной теплице, расположенной в южных областях России, более чем актуально. Среднемесячная температура лета в этом регионе  на широте Волгограда достигает 28,4°С и имеет устойчивую тенденцию к росту (см. Рисунок П2.3), что на 8 - 10°С больше температуры выращивания салата.

При высокой температуре воздуха (и питательного слоя) растения салата начинают «расти в стрелку», что существенно снижает качество выходной продукции.

Таблица 2 «Климатические параметры тёплого периода года» СНиПа 23_01-99 «Строительная климатология» для г. Волгограда даёт «абсолютную максимальную температуру наиболее тёплого месяца» в размере +44°С, что уже на 24 -26° выше допустимой нормы температуры выращивания салата.

Применяемые обычно в салатных теплицах методы снижения температуры воздуха в теплице за счёт проветривания и работы систем испарительного доувлажнения и зашторивания, в условиях юга России, в том числе, Волгограда, могут не дать требуемые температурные параметры.

В режиме обогрева водяные тепловые пушки получают тепло от горячей воды, которая также подаётся на водяное отопление теплицы. Таким образом, система обогрева теплицы будет состоять из следующих элементов:

  • газовый котёл, нагревающий воду для систем водяного и воздушного отопления,
  • водяная тепловая пушка (фанкойл) для воздушного отопления,
  • напольное отопление в виде гладких труб,
  • боковое отопление в виде гладких труб.

Общая площадь отопительных приборов в виде гладких труб зависит от: 

  • начальной температуры теплоносителя +95°С,
  • конечной температуры теплоносителя (при обратном входе в котёл) +75°С,
  • номинальной температуры воздуха в теплице +18°С,
  • коэффициента теплопередачи гладких труб 12 Вт/(кв. м*град. Цельсия).

Расчётное значение площади гладких труб равно 259,82 кв. м (П2.18):

210 кВт * 1000 / 12 Вт/(кв. м*град. Цельсия) / ((95+75)/2 – 18) град. Цельсия = 261,19 кв .м

(П2.18)

Для 51 мм гладкой электросварной трубы марки (51*1,5) площадь 1 погонного метра равна 0,16 кв. м (П2.19):

? * 51 мм / 1 000 мм/м * 1 м = 0,16 кв. м

(П2.19)

Общая длина 51 мм-ых гладких труб отопления составляет 1 632,44 м (П2.20):

261,19 кв . м / 0,16 кв . м/м  = 1 632,44 м

(П2.20)

При длине теплицы в 54 м округлённое количество труб, располагаемых вдоль её длины теплицы,  30 шт. (П2.21):

1 632,44 м / 54 м = 30,23 шт. ? 30 шт.

(П2.21)

Если расположить вдоль боковых стенок теплицы по 4 трубы отопления, то на полу будут располагаться 22 трубы со средним расстоянием между трубами при ширине теплицы в 19,2 м – 0,87 м (П2.22) и (П2.23):

30 шт. – 2 стены * 4 шт./стена= 22 шт.

(П2.22)

19,2 м / 22 шт. = 0,87 м

(П2.23)

С учётом подающей и возвратной трубы для напольной и пристенной систем отопления понадобится 1 728,64 м гладкой 51 мм трубы или, при массе 1,83 кг за 1 погонный метр, 3 143,67 кг данных труб (П2.24) и (П2.25):

1 632,44 м + 2 * 19,2 м + 54 м + 2* 1,9 м = 1 728,64 м

(П2.24)

1 728,64 м * 1,83 кг/м = 3 163,41 кг

(П2.25)

П2.3. Газовый котёл теплицы

Котёл Viessmann Vitoplex 200 с автоматикой Vitotronic 100 GW2 и газовой вентиляторной горелкой Vitoflame 100 имеет номинальную мощность 200 кВт, что менее чем на 5% ниже расчётной, и с расходом природного газа в 23,0 куб. м/час при номинальной тепловой мощности. Удельная тепловая мощность потребления природного газа данного котла – 8,70 кВт/(куб. м/час) (П2.26):

200 кВт / 23,0 куб. м/час = 8,70 кВт / ( куб. м/час)

(П2.26)

Удельное тепловая мощность на нагрев воздуха в данной теплице на 1°С составляет 3,96 кВт/°С (П2.27):

210 кВт / (18 – (-35)) град. Цельсия = 3,96 кВт / град. Цельсия

(П2.27)

Удельное потребление природного газа, расходуемого на нагрев воздуха в теплицы на 1°С, - 0,46 , куб. м/час/град. Цельсия (П2.28):

3,96 кВт / град. Цельсия / 8,70 кВт / ( куб. м/час)= 0,46 (куб. м/час) / град. Цельсия

(П2.28)

П2.4. Циркуляционный насос системы отопления

Для функционирования системы водяного отопления необходимо рассчитать скорость подачи теплоносителя через насос, учитывая отдаваемую охлаждающейся водой тепловую мощность, разницу температур до и после котла, удельную теплоёмкость воды (П2.29):

210 кВт / (95-75) град. Цельсия / 4,18 кДж / ( кг * град. Цельсия) = 2,51 кг/сек = 2,51 л/сек = 2,51 * 3,6 куб. м / час = 9,04 куб. м/час

(П2.29)

Для такой подачи воды (9,04 куб. м /час) подойдёт циркуляционный насос Grundfos серии 200 UPS 32/30 F с максимальной паспортной производительностью 10, 50 куб. м/час.

Тепловая мощность всей системы суммируется из мощности водяного отопления и мощности воздушного отопления, которые равны между собой 210,00 кВт. Для удобства эксплуатации предлагается использовать два выбранных газовых котла Viessmann Vitoplex 200 с автоматикой Vitotronic 100 GW2 и газовой вентиляторной горелкой Vitoflame 100  (и циркуляционного насоса Grundfos серии 200 UPS 32/30 F) для обеспечения функционирования водяного и воздушного отопления.

П2.5. Водяная тепловая пушка системы отопления

Произведём выбор водяной тепловой пушки (фанкойла).

Для равномерности воздушного обогрева будем использовать 4 тепловые пушки – по две на каждый туннель теплицы.

Тепловая мощность обогрева устройства должна быть не менее 52,50 кВт (П2.30):

210,00 кВт / 4 шт. = 52,50 кВт/шт.

(П2.30)

С такими параметрами имеется водяная тепловая пушка (фанкойл) Galletti AREO 43 AREO434601C0 тепловой мощностью 53,61 кВт на обогрев и 16,23 кВт на охлаждение.

Охлаждение обычно организуют двумя способами:

  • пропуская по замкнутому кругу через чиллер,
  • пропуская водопроводную (лучше скважинную) воду через систему охлаждения, периодически её обновляя.

Целесообразным кажется отказаться от использования чиллера, что сэкономит существенную сумму, работая в критические по температуре жаркие дни лета по второму способу.

При монтаже тепловых пушек понадобятся трубы, подводящие к ним горячую воду. Для подводки воды потребуется 200,40 м 51 мм гладкой трубы общим весом 366,73 кг (П2.31) и (П2.32):

54,0 м * 3 + 19,2 м * 2 = 200,40 м

(П2.31)

200,4 м * 1,83 кг/м = 366,73 кг

(П2.32)

Общий расчёт системы теплоснабжения приведён в Таблице П2.2.

Расчёт системы теплоснабжения теплицы  

Расчёт системы теплоснабжения теплицы  

 

 

 

Бизнес-модель

Представленная Бизнес-модель производства и реализации тепличной салатной продукции можно взять за основу для Вашего бизнеса.

По Вашему заданию можно разработать Бизнес-модель, учитывающую особенности Вашего бизнеса.

Нажмите эту ссылку для формирования запроса на Технико-информационное обоснование.

Reshetnikov-IN.COM Live Chat Software

Комментарии (0)