Данная финансово-экономическая модель микрофинансового бизнеса была сформирована в 2012 году и может нести неточности, связанные с изменениями законодательства.

1. История создания

Финмодель создавалась в инициативном порядке для привлечения инвестиций в создание микрофинансовой организации в Москве. Планировалось использовать данную МФО для кредитования одной из национальных диаспор, члены которой работаю в Москве и Подмосковье.

При создании модели проводились интервью с экспертами, работающими в области микрофинансирования национальных диаспор в Московском регионе.

Созданная модель легла в основу Инвестиционного меморандума, предложенного инвестору из Средней Азии.

К сожалению, переговоры затянулись в связи с поиском наилучших для бизнеса инвестиционных условий.

2. Инструментарий и структура модели

Данная модель построена на инструментарии Microsoft Excel 2010 (.xlsx файл).

Файл модели имеет в своём составе следующие листы

• «Исх» - лист «Исходные ключевые показатели бизнеса» (приведены в таблицах),
• «ПрПл» - лист «План выдачи и погашения кредитов»,
• «ФинПл» - лист финансовых следующих планов в помесячной разбивке на 5 (пять) лет:
  • «План инвестиций»,
  • «ФОТ Проекта»,
  • «План прибыли и убытков Проекта»,
  • «План движения денежных средств Проекта»,
  • «Прогнозный баланс Проекта»,
• «Инвестиции» - лист «Инвестиции в организацию бизнеса», отражающие перечень инвестиций и их сумму, направленных на организационные нужды бизнеса и основные средства,
• «Себестоимость» - лист «Структура себестоимости услуг»,
• «ВремяСВЗ» - лист «Объём временных затрат СВЗ», в котором отражён расчёт номинальных затрат времени специалиста по выдаче займов (СВЗ) по выдаче и обслуживании (коллекции) выданных замов,
• «Маркет» - лист «Сезонные факторы», фиксирующий сезонные колебания количества пришедших за займами клиентов.
• «Рисунки» - лист «Рисунки».

3. Особенности модели

Модель имеет только один лист, в котором содержатся исходные показатели, остальные листы – расчётные.

Для описания бизнеса используются 178 ключевых показателя:

• 32 временных показателя,
• 83 количественных показателя,
• 63 стоимостных показателей.

Перечень показателей приведён в Приложении.

Модель описывает микрофинансовый бизнес для трёх типов клиентов:

• Базовые группы,
• Расширенные группы,
• Индивидуальные клиенты.

Производственный план бизнеса сформирован в виде Плана выдачи и погашения кредитов, который отражает:

• Количество пришедших клиентов за кредитами,
• Нормативное количество обратившихся за займами клиентов,
• Реальное количество обратившихся за займами клиентов,
• Количество выдач займов,
• Количество выданных займов в портфеле,
• Количество Специалистов по выдаче кредитов (СВЗ),
• Нормативная эффективность работы Специалистов по выдаче кредитов (СВЗ),
• Реальная эффективность работы Специалистов по выдаче кредитов (СВЗ),
• Сумма портфеля выданных займов,
• Сумма начисленных процентов по портфелю выданных займов,
• Ежемесячное погашение тела займа по портфелю выданных займов,
• Сумма остатка портфеля выданных займов,
• Сумма уплаченных процентов по портфелю выданных займов,
• Сумма поступлений по портфелю выданных займов,
• Результат поступлений и выдач по портфелю выданных займов,
• Накопленный результат поступлений и выдач по портфелю выданных займов,
• Эффективная кредитная ставка.

План прибыли и убытков отражает:

• Процентный доход от финансирования,
• Комиссионный доход от финансирования,
• Штрафы от задержки погашения займов,
• Операционные издержки, в том числе:
  • Бонусы персоналу за выдачу и погашение займов,
  • Невозвраты выданных займов,
• Расходы на финансирование,
• Амортизацию,
• Налог на прибыль,
• Чистая прибыль,
• Инвестиции в организацию бизнеса,
• Распределённая чистая прибыль, накопительно.

План движения денежных средств Проекта отражает:

• Поступления от операционной деятельности по видам поступлений,
• Выбытия по операционной деятельности по видам выбытий,
• Получение кредитов, финансирующих бизнес,
• Погашение кредитов, финансирующих бизнес,
• Оплату процентов по кредитам,
• Поступления от инвестиционной деятельности, отражающие Уменьшение портфеля выданных займов,
• Выбытия по инвестиционной деятельности, отражающие:
  • Увеличение портфеля выданных займов,
  • Инвестиции в организацию бизнеса,
• Остаток денежных средств,
• Величину стороннего кредитования.

Прогнозный баланс Проекта отражает:

• Необоротные активы в разрезе:
  • Начальной стоимости,
  • Амортизации,
• Оборотные активы в разрезе:
  • Размещённые займы,
  • Денежные средства,
• Капитал в разрезе:
  • Уставной капитал,
  • Накопленная прибыль,
• Долгосрочная кредиторская задолженность.

Характерной особенность модели является как учёт таких производственных показателей бизнеса как:

• Технология работы с потенциальными и текущими заёмщиками:
  • Количество встреч с потенциальными заёмщиками,
  • Длительность встреч с потенциальными заёмщиками,
• Структура потенциальных заёмщиков по клиентским группам,
• Количество заёмщиков в группах,
• Доли отказа потенциальным заёмщикам после встреч,
• Время, затрачиваемое сотрудниками бизнеса на:
  • Встречи с потенциальными заёмщиками,
  • Коллекцию займов, в том числе:
    • Напоминаний заёмщикам без просрочек,
    • Напоминаний заёмщикам с просрочками,
• Баланс рабочего времени сотрудников по выдаче и сбору займов,
• Текучесть специалистов по выдаче займов (СВЗ),
• Время, необходимое на обучение нового СВЗ.

Инвестиционный меморанду,построенный по данной мамематической модели, можно найти по ссылке.